Налоговый агент НДС при покупке древесины в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга

Ответственный за ответ: Наталья Телешенко (★9.86/10)

Добрый день!
Подскажите пожалуйста как отразить НДС в 1С.КОРП по данному договору, если нет закрывающих документов, а только имеется договор купли-продажи древесины, оплатили за покупку древесины без НДС, нужно оплатить НДС как налоговый агент. Договор прилагаю.

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  2. Добрый день! В договоре указана, что документом, подтверждающим исполнение Покупателем требования по вывозу древесины является Уведомление Покупателя о вывозе древесины, с указанием даты вывоза. Передача древесины осуществляется без акта приема-передачи. На данную сделку Росимущество не оформляет УПД, может есть механизм отражения в 1С данной операции без УПД?
  3. Наталья Телешенко Наталья Телешенко Сотрудник Бухэксперт:

    Отражайте операцию также через документ «Поступление (Акт, УПД)», предварительно установите все необходимые настройки — установите галочку, что компания является налоговым агентом, вид агентского договора — «Реализация товаров» (п. 8 ст. 161 НК РФ).
    Договора и уведомления о вывозе в данном случае будет достаточно в качестве закрывающих документов.

  4. При предоплате древесины в документе Списание с расчетного счета укажите в поле указала Ставка НДС: Без НДС.
    А как зарегистрировать Счет-фактуру на аванс, если нам не выставили ее?
    (Зарегистрируйте Счет-фактура на аванс полученный, % НДС -22/122, КВО: 41.
    Проводки: Д 76.АВ К 68.52, Д 68.52 К 76.ВА.)
  5. Наталья Телешенко Наталья Телешенко Сотрудник Бухэксперт:

    При покупке древесины у Росимущества ваша компания сама является налоговым агентом. Поэтому самостоятельно регистрирует счет-фактуру.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Налоговый агент НДС при покупке древесины в 1С Добрый день! Мы покупаем древесину у Росимущества. Они оформили договор купли-продажи древесины, в котором прописана стоимость без НДС (мы ее…
  2. Отражение поступления древесины Добрый день! Наша организация занимается заготовкой и переработкой древесины, в том числе по договорам купли-продажи лесных насаждений, заключенных с ДЛХ.…
  3. ФСБУ 25 Добрый день. Вопрос по 25 ФСБУ. У предприятия заключен договор аренды лесов на 49 лет с департаментом лесного хозяйства. В…
  4. Классификация договора аренды лесного участка для заготовки древесины с учетом пп. 4 п. 5 ФСБУ 25/2018 в 1С 03.02.22 г. на сайте был задан вопрос, цитирую: Добрый день. Вопрос по 25 ФСБУ. У предприятия заключен договор аренды лесов…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить постоплату на УСН с НДС в 2026 году, если отгрузка была в 2025 без НДС в 1С? Организация УСН доходы-расходы с 01.01.2026 становится плательщиком НДС 5%. Какую ставку НДС указывать в документе Поступление на расчетный счет, если…
  2. Как отразить реализацию на УСН с НДС в 2026 году, если аванс был в 2025 без НДС и сумма договора не изменилась, в 1С? Организация работает на УСН «доходы минус расходы», доход за 2025 год превысил 20 млн руб. В 2026 году применяем ставку…
  3. Как упрощенцу начислить НДС с реализации, если договор с покупателем заключен без НДС? Применяем УСН, в 2025 доход свыше 20 млн руб. Работаем с НДС по ставке 5% с 2026 года. В 2025…
  4. Авансы выданные и полученные при переходе на НДС 22% в 1С Федеральным законом от 28.11.2025 N 425-ФЗ предусмотрено повышение ставки НДС 20% до 22% с 2026 года. Разберем что делать, если…