Добрый день! Мы покупаем древесину у Росимущества. Они оформили договор купли-продажи древесины, в котором прописана стоимость без НДС (мы ее оплатили) и НДС 22%, который мы как покупатель (налоговый агент) должны оплатить самостоятельно. Как отразить данную операцию в 1С?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Создайте договор с контрагентом.
В карточке договора с контрагентом, в поле НДС, установите галочку, что организация является Налоговым агентом, вид агентского договора Реализация товаров (п.8ст.161 НК РФ).
При предоплате древесины в документе Списание с расчетного счета укажите в поле Ставка НДС: Без НДС.
Зарегистрируйте Счет-фактура на аванс полученный, % НДС -22/122, КВО: 41.
Проводки: Д 76.АВ К 68.52, Д 68.52 К 76.ВА.
При поступлении древесины оформите документ Поступление(Акт, УПД). Ставка НДС — 22%.
Зарегистрируйте Счет-фактура полученный, КВО: 42.
Проводки: Д 76.НА К 68.52
Сформируйте Книгу покупок и Книгу продаж.
Проводки в Книге покупок: Д 68.52 К 76.АВ, Д 68.52 К 19.03.
Проводки в Книге продаж: Д 76.ВА К 68.52.
Пример во вложении.