Налоговая прислала требование по восстановленному авансу в книге покупок, потому что покупатель не восстановил авансовый счет-фактуру у себя в книге продаж в 1С

1. Здравствуйте!

   Вы отразили в 4 кв. в книге продаж счет-фактуру на реализацию работ и в книге покупок восстановление аванс.
   Возможно у ИФНС возник вопрос, потому что ваш покупатель в 4 кв. не восстановил аванс у себя в книге продаж.
   Если есть возможность уточните этот момент у своего покупателя.

   У вас есть подписанный акт выполненных работ от заказчик? Это были работы или услуги?

   Такие есть разъяснения про товар
   Период восстановления НДС с уплаченного аванса не связан с периодом отгрузки

2. Катюша! Понял проблему, Вы умничка! Но что делать пока не созрел. Ситуация: Получили аванс, есть СФ на аванс. В 4 квартале у Заказчика учредитель трясет руководство, никто ничего не подписывает и не принимает, ожидаем смены. Мы выполнили услуги по монтажу систем вентиляции и кондиционирования. По ЭДО Заказчик не подписывает. По договору Заказчик должен в течение 5 дней, если против, прислать мотивированный отказ. Собрали акты и счет-фактуры и отправили еще всё на бумажном носителе заказным с описью по почте. Ни ответа ни привета, это было в 4 квартале. Мы считаем, что работы выполнили и готовы это доказывать в суде (подготовились), если Заказчик вздумает с нами судиться. Поэтому, может быть Заказчик не провел наши акты?! (бухгалтерия на связь не выходит). Вот такая ситуация.

3. По моему мнению, здесь важно понять у вас работы или услуги?
   Монтаж часто квалифицирую как работу. Дата отгрузки работ это подписание акта заказчиком. Получается если акт не подписан, то не было оснований для восстановления вами аванса в книге покупок в 4 кв. 24 г .

   Если будете обращаться в суд из-за того что акт не подписывают, тут нужна консультация юристов, какая последовательность действий у вас должна быть. Если сейчас ответить ИФНС, что у вас все верно и не подавать утоненку, то надо приложить подписанные акты от заказчика, а актов нет.

   Работа и услуга: в чем разница?

   Видео Проблемы датирования
   Счета-фактуры и УПД: сложные вопросы документооборота (ошибки при выставлении, ошибки ЭДО, отражение реквизитов прослеживаемости, новые форматы, проблема подписания и т.п.). Законодательный обзор

   Дополнительно обсуждение про работы
   Признание дохода по выполненным услугам датой составления документа или датой подписания в 1С

   

   png data-rabot-i-uslug

4. Здравствуйте. Созрело решение. 1) Уточненку не сдаем. 2) Отправляем в налоговую пояснительную, опираемся на п. 4 ст. 753 Гражданского кодекса РФ и отправляю им 64 фотографии смонтированного оборудования на объекте 3) Если они всё же не примут наши доводы, уберем тогда и авансовые СФ и СФ реализации из Декларации НДС (а налог на прибыль еще не сдавали)

5. Да, Сергей поняла.
   Поделитесь потом, пожалуйста, что ИФНС скажет на ваш ответ.

6. Хорошо

Комментарии закрыты.