Здравствуйте, налоговая прислала требование об ошибке или противоречии. Суть: в 3 квартале был от Заказчика аванс, сформирована счет-фактура на аванс, которая вошла в книгу продаж 3 квартала. В 4 квартале выполнены работы, счет-фактура продаж в книге продаж, авансовая счет фактура отражена в книге покупок. И налоговая матерится, говорит что я не прав! Вопрос: Почему налоговая прислала требование на «прозрачную ситуацию»? Я наверно что-то не понимаю или они со своим искусственным интеллектом заигрались?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Вы отразили в 4 кв. в книге продаж счет-фактуру на реализацию работ и в книге покупок восстановление аванс.
Возможно у ИФНС возник вопрос, потому что ваш покупатель в 4 кв. не восстановил аванс у себя в книге продаж.
Если есть возможность уточните этот момент у своего покупателя.
У вас есть подписанный акт выполненных работ от заказчик? Это были работы или услуги?
Такие есть разъяснения про товар
Период восстановления НДС с уплаченного аванса не связан с периодом отгрузки
Катюша! Понял проблему, Вы умничка! Но что делать пока не созрел. Ситуация: Получили аванс, есть СФ на аванс. В 4 квартале у Заказчика учредитель трясет руководство, никто ничего не подписывает и не принимает, ожидаем смены. Мы выполнили услуги по монтажу систем вентиляции и кондиционирования. По ЭДО Заказчик не подписывает. По договору Заказчик должен в течение 5 дней, если против, прислать мотивированный отказ. Собрали акты и счет-фактуры и отправили еще всё на бумажном носителе заказным с описью по почте. Ни ответа ни привета, это было в 4 квартале. Мы считаем, что работы выполнили и готовы это доказывать в суде (подготовились), если Заказчик вздумает с нами судиться. Поэтому, может быть Заказчик не провел наши акты?! (бухгалтерия на связь не выходит). Вот такая ситуация.
Приложение
По моему мнению, здесь важно понять у вас работы или услуги?
Монтаж часто квалифицирую как работу. Дата отгрузки работ это подписание акта заказчиком. Получается если акт не подписан, то не было оснований для восстановления вами аванса в книге покупок в 4 кв. 24 г .
Если будете обращаться в суд из-за того что акт не подписывают, тут нужна консультация юристов, какая последовательность действий у вас должна быть. Если сейчас ответить ИФНС, что у вас все верно и не подавать утоненку, то надо приложить подписанные акты от заказчика, а актов нет.
Работа и услуга: в чем разница?
Видео Проблемы датирования
Счета-фактуры и УПД: сложные вопросы документооборота (ошибки при выставлении, ошибки ЭДО, отражение реквизитов прослеживаемости, новые форматы, проблема подписания и т.п.). Законодательный обзор
Дополнительно обсуждение про работы
Признание дохода по выполненным услугам датой составления документа или датой подписания в 1С
Здравствуйте. Созрело решение. 1) Уточненку не сдаем. 2) Отправляем в налоговую пояснительную, опираемся на п. 4 ст. 753 Гражданского кодекса РФ и отправляю им 64 фотографии смонтированного оборудования на объекте 3) Если они всё же не примут наши доводы, уберем тогда и авансовые СФ и СФ реализации из Декларации НДС (а налог на прибыль еще не сдавали)
Да, Сергей поняла.
Поделитесь потом, пожалуйста, что ИФНС скажет на ваш ответ.
Хорошо