Налог на прибыль (в 1квартале 2022 превышен лимит выручки 15 млн.рублей)

Индивидуальную консультацию запросил Ольга В. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

В 2021 году укладывались в лимит по выручке(не более 15 млн.рублей в квартал (4 квартала подряд).В 1кв. 2022 лимит в 15 млн. превышен.В 1с с 2022 года нужно сделать настройки ( изменить порядок уплаты авансовых платежей на (ежемесячно по расчетной прибыли?) и в декларации за 1 квартал уже нужно заполнять строки 290-310 листа 02 декларации по налогу на прибыль,эти строки должны заполнится автоматически или их нужно рассчитать вручную?

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. строки (290) (300) и (310) будут равны соответственно строкам (180) (190) и (200) в 1квартале 2022 года и на основании строк (290) (300) и (310) в размере 1/3 заполнятся авансовые месячные платежи в разделе 1.2 после заполнения строк (290) (300) и (310) ?

  2. Добрый день!
    Изменение настроек по налогу на прибыль (Главное — Налоги и отчеты) предусмотрено с начала года. В поле «Применяется с» устанавливаете 2022. Порядок уплаты авансовых платежей: Ежемесячно по расчетной прибыли. На учет эта настройка не влияет, только на сообщения в Задачах организации — чтобы в нужный день выходила ссылка на уплату авансового платежа.
    Строки 290-310 в 1С заполняются вручную.
    «строки (290) (300) и (310) будут равны соответственно строкам (180) (190) и (200) в 1квартале 2022 года и на основании строк (290) (300) и (310) в размере 1/3 заполнятся авансовые месячные платежи в разделе 1.2 после заполнения строк (290) (300) и (310) ?» -да.

    Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал

    Дополнительно обсуждение по подобному вопросу:
    Авансовые платежи по налогу на прибыль при превышении лимита по доходу по итогам года
    .

  3. из строки 270 и 271 заполняется раздел 1.1 (авансовый платеж за квартал) ,а из строки 300 и 310 заполняется раздел 1.2 (ежемесячные авансовые платежи) и 28.04 нужно оплатить авансовый платеж за квартал и первый ежемесячный платеж в размере 1/3? боюсь ошибиться,поэтому так подробно спрашиваю

  4. у меня такая ситуация первый раз, 28.04 к уплате получается 24468 и 138655 квартальный авансовый платеж и 8156 и 46218 месячный авансовый платеж и нужно сделать разные платежные поручения?

  5. Я все правильно поняла?

  6. Да, все верно.

  7. Большое спасибо

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года в 1С Здравствуйте. Меня интересует лимит по выручке за четыре предыдущих квартала считается в среднем или смотрится отдельный квартал и превышение в…
  2. Переход на уплату ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль в середине года в 1С Добрый день. В 2020 лимит по выручке для исчисления ежеквартальных авансовых платежей по налогу на прибыль был 25 млн в…
  3. Декларация по налогу на прибыль за 1 кв. 2022г Добрый день! Подскажите, пожалуйста, нужно ли заполнять раздел 1.2 в декларации по налогу на прибыль. за 1 кв. 2022г если…
  4. Налог на прибыль Уплачивали всегда ежеквартальные авансовые платежи по налогу на прибыль, т. к. за 4 квартала выручка не превышала 15млн. рублей за…

Статьи по этой теме

  1. Как уплачивать авансовые платежи по прибыли в 2021 году? Как считать авансовые платежи к уплате по налогу на прибыль во 2, 3 кварталах 2021. Какой лимит выручки применять: 25…
  2. Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С Правила оплаты налога на прибыль предполагают внесение авансовых платежей. Выполнять эту процедуру должны все плательщики налога без исключения, независимо от…
  3. Как заполнить уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев, если лимит выручки за год превышен? По итогам 4 квартала 2021 выручка в НУ превысила 15 млн. руб. Подскажите пожалуйста, В 1С в УП на какой…
  4. Как платить авансовые платежи по налогу на прибыль новой организации? Организация открыта 25 марта 2020. Пока не работаем. Нужно ли подавать в ИФНС уведомления об уплате налога (ежемесячная или квартальная…