Добрый день! Подскажите пожалуйста можно ли услуги оказанные в декабре принять для налога на прибыль в декабре, а для НДС частично оставить на январь следующего года.
В декабре 2022 получаем УПД на подрядные работы (проектирование) на сумму 3541752,00 с НДС=590292,00 — сумма НДС мне такая в декларации слишком большая (тогда влетаю к возмещению чего не хочу), беру принимаю на поступление тот же УПД в сумме=1200000,00 (НДС=200000,00) эта сумма меня устраивает, оставляю вычет в размере=390292,00 на 1 квартал 2023г.
Теперь вопрос : мне бы не хотелось разбивать документ полностью и для налога на прибыль, я хочу для расчета на прибыль принять документ полностью, а для НДС только часть. Как и какими документами могу это сделать кроме ручной корректировки в документе поступления.
Здравствуйте, Ирина!
Посмотрите материал
Перенос вычета по НДС на 3 года .