Какой документ по ЕНС оформлять, если в декларации по прибыли — налог к уменьшению в 1С

Вопрос задал Татьяна Н.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.82/10)

Здравствуйте! Если в Декларации по налогу на прибыль налог начисляется к уменьшению, нужно ли делать операцию по ЕНС с минусом на эти суммы (Д 68.4 К 68.90) и в какую дату — конец периода или в момент создания уведомления (25 число следующего месяца). При этом авансы все равно начисляются?.

Все комментарии (3)

  1. Спасибо, стало понятно. Но еще есть вопрос про годовую Декларацию. Сдается в марте и она тоже к уменьшению. Создать Уведомление в марте? Или она не учтется на ЕНС? Или его создавать в декабре? Начальное сальдо на 01.01.23 должно измениться?

    1. Ситуацию, когда по итогам 2022 налог к уменьшению, обсудили здесь:
      ЕНС
      Посмотрите, пожалуйста.

      Уведомлений по налогу на прибыль нет. Исключение — операции у налогового агента т.е. достаточно редкая ситуация. Пример
      Уведомление по ЕНП по налогу на прибыль с дивидендов в 1С
      Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
      Поэтому Уведомление по ЕНС в части налога на прибыль не надо подавать. В программе оформляем документ Операция по ЕНС
      Работа с ЕНС и ЕНП в части налога на прибыль в 1С
      .

Комментарии закрыты.