Какой документ по ЕНС оформлять, если в декларации по прибыли — налог к уменьшению в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Н.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Здравствуйте! Если в Декларации по налогу на прибыль налог начисляется к уменьшению, нужно ли делать операцию по ЕНС с минусом на эти суммы (Д 68.4 К 68.90) и в какую дату — конец периода или в момент создания уведомления (25 число следующего месяца). При этом авансы все равно начисляются?.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  2. Спасибо, стало понятно. Но еще есть вопрос про годовую Декларацию. Сдается в марте и она тоже к уменьшению. Создать Уведомление в марте? Или она не учтется на ЕНС? Или его создавать в декабре? Начальное сальдо на 01.01.23 должно измениться?

    1. Ситуацию, когда по итогам 2022 налог к уменьшению, обсудили здесь:
      ЕНС
      Посмотрите, пожалуйста.

      Уведомлений по налогу на прибыль нет. Исключение — операции у налогового агента т.е. достаточно редкая ситуация. Пример
      Уведомление по ЕНП по налогу на прибыль с дивидендов в 1С
      Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
      Поэтому Уведомление по ЕНС в части налога на прибыль не надо подавать. В программе оформляем документ Операция по ЕНС
      Работа с ЕНС и ЕНП в части налога на прибыль в 1С
      .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Не начисляется поквартально транспортный налог по Тверской области в 1С Транспортный налог по Тверской области начисляется в программе 1С Бухгалтерия в регламентных операциях начисляется только по году. Есть какие-то нюансы…
  2. Начисление налога на имущество при приобретении недвижимого имущества с переходом права собственности после гос. регистрации в другом периоде в 1С Добрый день, в июле купили трансформаторную подстанцию. После тех. присоединения к Россетям ввели в эксплуатацию. В декабре будет получена регистрация…
  3. Некорректная сумма НДС перенесена на ЕНС за 4 квартал 2023, если декларация по НДС на возмещение в 1С При Закрытии месяца начисляется налоги на единый налоговый счет. У нас НДС к возмещению каждый квартал. Налог начисляется 3 месяца…
  4. Автомобиль сняли с учета, но транспортный налог все равно начисляется в 1С Добрый день. Подскажите, пожалуйста. Машину с учета сняли 12.07.2024 года, а транспортный налог начисляется за 12 мес вместо 6мес. Подскажите,…

Статьи по этой теме

  1. Платить ли транспортный налог, если автомобиль продан или не используется? Автомобиль продан, новый собственник не перерегистрировал его на себя в ГИБДД. ФНС начислила транспортный налог на прежнего владельца. Должна ли…
  2. Как отменить начисление резервов по сомнительным долгам в НУ с начала года в 1С? Видео: Резервы по сомнительной задолженности Резерв по сомнительным долгам Резерв в НУ создается  добровольно , по правилам  ст. 266 НК…
  3. Начисление туристического налога при возвратах и продажах через агента в 1С В программе 1С автоматизирован расчет туристического налога (с релиза 3.0.173 ), если: изменилась сумма по бронированию бронирование происходит через турагентства…
  4. Заявление об уничтожении транспортного средства В 2020 году за транспортное средство, прекратившее свое существование,  транспортный налог прекращает начисляться с даты снятия с регистрации ТС (…