Здравствуйте, при заполнении в настройках программы перечня прямых расходов в части страховых взносов, было указано, что в их состав входят суммы отраженные в корреспонденции со счетом 20 (перечень из настроек прилагаю.) При формировании декларации по налогу на прибыль расшифровывая стр.010, приложения 2 к листу 02, обнаружила, что в состав прямых расходов в н.у, попадают суммы отчислений в резерв ежегодных отпусков, а суммы отраженные в корреспонденции Д.20 К.69.11, наоборот не попадают. Подскажите пожалуйста, почему так получилось и как это исправить?
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Из скринов видно, что всего по строке 010 Приложения 2 к Листу 02
за март отнесены расходы в сумме 141520,29
А в карточке счета за март
по Дт 20.01 Кт 69.09 сумма равна 126034,25
Подскажите, пожалуйста, разница между этими суммами — это что?
И какой была сумма по 69.11, которая не попала в прямые расходы?
Добрый день, как я и написала в тексте своего вопроса разница между суммами, это суммы отчислений в резерв ежегодных отпусков.
Сумма по 69.11, равна 18466,72 за 6 месяцев (за март 3534,39 руб.)
Когда пересчитываю, суммы не сходятся на 553,71 руб. — должно быть, есть еще что-то, что неверно попадает в расходы?
Анна, в расходы неверно попадает сумма резерва ежегодных отпусков 126034,25+15486,04=141520,29 Все четко. Я это описала в самом вопросе, обратите пожалуйста внимание на то, о чем вопрос.
Из предоставленных скринов не ясно, почему происходит ошибка.
Ошибки можно увидеть только из документов, введенных в программу.
Предоставьте, пожалуйста, скрин начисления резерва ежегодных отпусков и всех движений по проводками и регистрам по нему.
Каким образом это сделать? Прошу подсказать, резерв начисляется в ЗУП (е), переносится (синхронизируется в 1с Бух.) Какие именно регистры нужно предоставить?
Приложите Карточка счета 69.09 за 1 полугодие 2023, чтобы было видно БУ и НУ. Сейчас только БУ представлено. Нужен флаг НУ в Показать настройки — Показатели.
Резерв начисляется только в БУ или в НУ тоже?
Взносы на травматизм 69.11 — это косвенные расходы в НУ (пп. 45 п. 1 ст. 264 НК РФ). Отражаются в стр. 040 приложения № 2 к листу 02 декларации по прибыли. Есть эта сумма там в вашем случае?
Спасибо огромное помогли разобраться с взносами, подскажите пожалуйста за счет чего может образовываться разница между суммой по стр.010 приложения 02 к листу 02, и расшифровкой расходов по статьям затрат, которая открывается на основании этой строки?
Сумма разницы 19 475,32 ни о чем не говорит?
Давайте посмотрим, например, Анализ счета 90.02 и в Показатель укажем НУ.
Как вариант, распределение какое-то может такой эффект давать.
Пригодится — как более детально посмотреть
В каком отчете можно проверить распределение затрат и сравнить с проводками в 1С?
Лист 02 Приложение 2. Прямые и косвенные расходы в декларации по налогу на прибыль в 1С
.