Добрый день.
В соответствии с условиями договора мы перевыставили клиенту для возмещения стоимость материалов, используемых при оказании услуг. Перевыставили без НДС. Клиент оплатил. Теперь мы должны начислить на эту сумму НДС и заплатить в бюджет. Как это технически сделать в Бух КОРП 8.3?
Пока мы только провели реализацию Д62 К 90.01 без НДС и получили оплату от клиента Д51 К62.
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.139.19)
Заранее благодарю.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Если дополнительные расходы перевыставляются сверх цены договора, поставщик исчисляет НДС по расчетной ставке (20/120 или 10/110), когда получил возмещение от покупателя (пп. 2 п. 1 ст. 162, п. 4 ст. 164 НК РФ, Письма Минфина от 15.11.2019 N 03-07-11/88148, от 05.04.2019 N 03-07-11/23881), оформляет СФ на сумму возмещения в одном экземпляре (п. 18 Постановления Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).
Если реализацию отразили без НДС, для оформления СФ для себя и начисления НДС по ставке 20/120 можно воспользоваться документом Отражение начисления НДС.