Добрый день. Просьба помочь в такой ситуации. Как-то я не правильно ее решила. Была реализация в 2022г. Потом корректировка в 2023г. на уменьшение. Проводки программа сделала на 91.02. Я не увидела, что стал Кт62.01. Т.е. краснота, которй не должно быть. Я ее убрала операцией на 62.02. Теперь понимаю, что надо было начислить НДС , Кт.68.02. Пом=чему программа сделала красноту по 62.01 и как выйти правильно из этой ситуации? Обычно программа сама ставит на Кт.62.02 и потом в регламентной по НДС начисляем.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Начисление НДС после корректировки на уменьшение реализации в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (45)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Излишне начислен НДС по 76.АВ в закрытом периоде в 1С Вопрос. Подскажите, пож., как правильно сделать в такой ситуации. В 4 кв.2022г. (сейчас выяснили) не правильно взяты в зачет по…
- Корректировка реализации в сторону уменьшения и возврат денежных средств покупателю в пределах одного квартала, надо ли выписывать авансовый счет-фактуру в 1С Здравствуйте! 1С КОРП релиз 173,23. Прошу помочь: Отгрузили покупателю товар 26.02.25, затем он полностью оплатил за него. Потом в марте…
- Отражение возврата в отчетах и их расхождение на эту сумму Вопрос по возврату. В 4 квартале произошла реализация товара, 100 кг груш по 70 р. 70 000 рублей за партию…
- Корректировка зачета авансов от покупателя за прошлый квартал, уточненная декларация по НДС в 1С Здравствуйте. Понятно, что у вас есть многое по данному вопросу, но хочется ответ конкретно по моему вопросу. В 2023 получили…
Статьи по этой теме
- Как осуществить перенос аванса с одного договора на другой? Как осуществить переброс аванса с одного договора на другой как у поставщиков, так и у покупателей, чтобы правильно учесть авансы…
- Налоговая реформа – 2026. Переход на НДС 22% с 2026 в 1С, часть 3. Налоговые агенты и учет по договорам аренды Итоги эфира Полная запись Разбивка записи по темам Налоговые агенты по НДС Лизинг, аренда по ФСБУ 25 Проверка данных по…
- Почему появляется сообщение о том, что нет данных для формирования счета-фактуры на аванс? В каких случаях появляется сообщение о том, что нет данных для формирования СФ на аванс, но при этом есть проводка…
- Как проверить переход на НДС 22% по счетам учета 19, 62.02, 76.АВ, 90.01.1 в 1С? Счет 19 Отчеты — Экспресс-проверка. Ошибка: входящий НДС неправильно попадает в документ Формирование книги покупок в 1С Отчеты — Универсальный…
Добрый день, Галина!
Пришлите, пожалуйста, еще скрин где краснота, т.к. не увидела в вашем файле.
ОСВ сформируйте с группировкой по документам Показать настройки — Группировка установите галочки как на скрине во вложении.
Почему решаете не учитывать в НУ уменьшение реализации?
Посмотрите, пожалуйста, как правильно оформлять, раздел Корректировка реализации в сторону уменьшения за прошлый период в 1С статьи
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Краснота — это 62.01 по Кт. Это я и считаю краснотой. Не должно быть Кт.62.01
Вложение вы не сделали. Я не смотрела проводки, программа автоматически так сделала. Период закрыт. Я не вмешивалась в программу.
Во вложении проверила и описала работу при корректировке реализации, посмотрите, пожалуйста.
Что бы понять как исправить текущим числом ситуацию, пришлите, пожалуйста,
ОСВ с группировкой по документам Показать настройки — Группировка установите галочки — вложили скрин.
Получается у вас по кредиту 62.01 еще какая-то корректировка сидит.
Спасибо, Екатерина. Сейчас не смогу посмотреть вашу работу. Отправляю ОСВ.
Благодарю. И карточку счета, пожалуйста, (кликните на сумму 92 617,92) установите период с ноября 22 по декабрь 23.
Екатерина, это не принятие для НУ сказалось только на стоимости — не принято в НУ? А выручка , НДС если что начислен ведь? Я уже дую на воду….
по корректировке в сторону уменьшения:
Д 91.02 К 62.01 сумма 774 330,87 в расходах не учли
Д 19.09 К 9.01 сумма 129 055,14 в доходах не учли
То что не учли в расходах у ИФНС не вызовет вопросов, а вот что есть разница в доходах в БУ и НУ может.
Если будете подавать уточненную декларацию с учетом двух сумм (корректировать и доходы и расходы), то получится налог к уменьшению, что тоже вызовет вопросы у ИФНС.
По моему мнению, безопаснее сдать уточненную декларацию только отразив сумму доходов.
А НДС к начислению- если на увеличение кор. — эта галочка не влияет?
В моей ситуации мжно же подать уточненку и на плюс и на минус в одной сумме: и доход покажу и расход (меньше) и , наверное , все будут довольны и налог (сумма наша) останется прежней, как вы смотрите на этот вариант?
Екатерина, но и сгалочкой по НУ не ставится Д 19.09 К 9.01 сумма в доходах для НУ. Я перепровела текущие корректировки. Все верно же? Т.е. в моей ситуации я только не учла в НУ Кт.62.01?
Направляю карточку
А что в карточке за корректировка долга? Почему саму реализацию не видно от 14.11.?
Давайте так: ОСВ по 62 счету за период 2022- 2023 (Показать настройки — уберите галочку по субсчетам) пришлите скрин + откройте карточку по документу от 14.11.2022 г. и тоже скрин.
Вот мои проводки (просто консультируюсь) из такой же корректировки, но на увеличение. Т.ке. выручка учтена для НУ. НДС только нет. Верно?
Здесь корректировка реализации в сторону увеличения.
После такой корректировки надо сдавать уточненную декларацию за 2022 год, вы сдавали?
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
По налогу на прибыль — да. Прибыль нарисовалась. Сдавала. Меня и волнует, как же так произошло, что я не увидела такие суммы. И книге продаж стоит, хотя галочки нет.
Для именно увеличения прибыли, НДС эта галочка не влияет?
В своей работе вроде бы пишите, что все корректно, я не поняла. Не ставится на Кт.62.02.
Ставится на аванс если была была полностью оплачена реализация.
Добрый день. НДС при увеличении (корректировке) попал в книгу продаж. Влияет это отсутствие галочки на расходы в НУ, на попадание в декларацию не влияет?
Все верно, НДС при корректировки реализации в сторону увеличения попал в книгу продаж,
проводка Д 91.02 К 68.02
Начисленный НДС не приняли в расходах НУ — в декларации по НДС все отразится правильно, и можно не подавать уточненную декларацию по прибыли, т.к база по налогу на прибыль не занижена.
Направляю скрины.
А я вот этот счф не найду в книге продаж. Там сумма и на увеличение и на уменьшение. Как ее найти в книге продаж?
И еще по этой же теме : получается вот так — кредит 62.01 опять? Что надо отслеживать? Вложение.
Про корректировку в сторону уменьшения.
но и с галочкой по НУ не ставится Д 19.09 К 91.01 сумма в доходах для НУ. Я перепровела текущие корректировки. Все верно же? Т.е. в моей ситуации я только не учла в НУ Кт.62.01?
Перепроверила, верно. Если статья выбрана принимаемая в НУ (с галочкой), то в декларацию по налогу на прибыль по строке 300 прил.2 к листу 02 отражается в расходах сумма 645 275,73 (т.е без НДС 774 330,87 — 129 055,14)
Получается и уточненную декларацию подавать не надо, не учли в расходах сумму, база не занижена.
Про корректировку с сторону увеличения
А НДС к начислению- если на увеличение кор. — эта галочка не влияет?
Нет, не влияет Корректировочный счет-фактура все равно отразится в книге продаж.
Уточненную декларацию по прибыли сдали, налог доплатили. Не критично, в программе статья без галочки.
Дополнительно, пришлите скрин карточки счета по выделенному документу (на скрине, прям из ОСВ сформируйте).
Там сумма и на увеличение и на уменьшение. Как ее найти в книге продаж?
По этой ситуации пришлите скрин регистров НДС Предъявленный и НДС Продажи.
И еще по этой же теме : получается вот так — кредит 62.01 опять? Что надо отслеживать? Вложение.
Тут, пожалуйста, тоже сначала ОСВ по 62 счету без субсчетов и из нее карточку счета по данному документы (за весь период движения документа от оплаты до корректировки)
Екатерина, спасибо вам за ваш труд. Дослал.
Галина, верно понимаю из карточки по 62 счету.
21.07.2022 г. аванс от покупателя на сумму 8 922 153,60
14.11.2022 г. реализация на сумму 7 435 128,00 и зачет аванса на сумму 5 948 120,40
17.11.2022 г. реализация на сумму 2 974 051,20
16.05.2023 г. окончательный расчет сумма 1 487 025,60
07.08.2023 г. корректировка реализ сумма — 774 330,87 (7 435 128 — 6 660 797,13)
Сделаете копию 1С
Как сделать копию базы 1С 8.3
Попробуйте, перепровести документ корректировка реализации от 07.08.2023 (потому что 1С отрабатывает правильно — пример во вложении), надо понять почему у вас не так.
В корректировке реализации на вкладке Расчеты — Зачет авансов: Автоматически указан?
Если по датам и суммам верно поняла, то в таком случае в 3 квартале 2023 г. надо было выписать счет-фактуру на аванс.
Значит сейчас надо сдать уточненную декларацию по НДС за 3 кв. 2023 г.
Екатерина, про то, что надо было выписать Кт68 на аванс, я знаю. Поздно увидела красноту.
Да, стоит автоматически — в этом ошибка? А там еще — не засчитывать. Т.е. если поставим «не засчитывать» правильно все проведется? Вообще лучше ставить «не засчитывать» Ведь там нет выбора, как накладной, а мы по документам засчитываем аванс. Про копию я поняла, перепроведем в копии и если я не пойду в 3 кв. 2023г, а в текущем поставлю (начислю аванс), пусть при проверке начисляют пени , как можно исправить в 2 кв.2024?
В документе Корректировка реализации на вкладке Расчеты правильно указывать Зачет авансов: Автоматически.
В копии просто надо проверить, что все так же как в проверочном файле во вложении и перепровести документы, что бы понять почему не правильно отработала 1С.
Да, уточненную декларацию по НДС за 3 кв. 2023 мы делаем текущим числом, открывать для этого период не надо — инструкцию подготовлю, только пришлите еще, пожалуйста, карточку счета как в файле последняя, что бы в ней все движения были.
Про карточку , я ее частями сохраняла. Не догадалась сделать в пдф. Направляю. Да, вижу, что у вас все получилось. Про копию — надо будет сделать.
Я сделал копию, перепровела. Ничего не изменилось.
Катерина, у мня по этому контрагенту , но по другому договору тоже ерунда. Я ручными операциями отредактировала, чтобы меньшей кровью.: там и в Дт 62.02 попало и в Кт62.01., примерно одинаковые суммы, не понятно вообще, что происходит. Но хотелось бы знать — почему не берется. В копии опять перепровела — не изменилось. Мне еще вопрос задать, почему же так? Вы со мной уже долго. Мне все ровно, как для вас по регламенту?
Галина, а утоните, пожалуйста, у вас какой релиз программы?
Как посмотреть версию 1С 8.3 — какая установлена
Обновитесь до текущего релиза
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
Была ошибка может в этом дело, она исправлена в релизе 3.0.149.28
Как сформировать уточненную декларацию по НДС за 3 кв. 2023, мини инструкция во вложении.
По другому договору так же отправьте полную карточку счета.
Сделайте копию, в копии уберите ручные корректировки и карточку отправьте без ручных корректировок, что бы понять как 1С отрабатывает.
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.155.21)
Все у меня так, как и у вас. Только в корректировке от 24.06.2024 сразу все ровно попадает на 62.01
Направляю
Направляю.
Еще момент проверим, пришлите скрин из справочника Контрагенты по ссылке Счета расчетов с контрагентами что бы было видно контрагента по которому не правильно встают авансы (см. скрины).
Добрый день. Ничего не заполнено, но это никогда не мешало. Все правильно учитывается. У нас очень много договоров.
Пробовали в разных базах ваш пример, все работает правильно.
Галина, предлагаю вам в копии базы протестировать работу 62 счета.
Создайте нового контрагента (назовите Покупатель) и с пройдите всю цепочку
1) поступления денежных средств
2) Реализация
3) Корректировка реализации в сторону уменьшения
Так мы проверим это ошибка программы или ошибка в отражении документов с данным контрагентом.