Вопрос. Подскажите, пож., как правильно сделать в такой ситуации. В 4 кв.2022г. (сейчас выяснили) не правильно взяты в зачет по Дт.62.02 при отгрузке. Была отгрузка и в этот же день пришли деньги. С денег потом начислили аванс со всей суммы, а надо было только с части поступивших денег, а часть денег должна была лечь на 62.01. Теперь это лишний начисленный аванс. Как правильно исправить за закрытый период? Т.е. надо пересдать НДС за 4 кв., убрав начисленный с 76.АВ.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если во 4 кв отражено Д 51 К 62.02 и Д 76.АВ К 68.02. При этом часть аванса уже зачлась в 4 кв 2022, но не сделана проводка Д 68.02 К 76.АВ и сумма до сих пор не попала в книгу покупок.
То сейчас датой обнаружения ошибки оформляете в 1С документ Формирование записей книги покупок — заполните вкладку Полученные авансы. Там укажите, что это Доп. лист и за какой он период — в вашем случае 31.12.2022.
Автоматически заполнится уточненка по НДС за 4 кв 2023.
Как заполнить уточненку по НДС, если в декларации забыли зачесть аванс от покупателя в прошлом квартале в 1С?
Вывод: убирать НДС с авансов не надо, надо восстановить исчисленный с авансов НДС в книге покупок за тот период, когда зачелся аванс.
Мария, спасибо. Буду делать. А с 62.02 что делать? Эти операции касаются ведь только 76.АВ.
Галина, у вас 62.02 не закрылся в 4 кв 2022? Так поняла вас, что 62.02 на полную сумму был в 2022, закрылся на ту часть, что в 4 кв 22 отгрузилась, но не сделали запись в книгу покупок своевременно.
Если нет и зависло еще и сальдо 62.02, то Корректировка долга и сейчас закрыть.
Документ Корректировка долга в 1С
А потом делать Формирование записей книги покупок и доп. лист в нем.
Спасибо. Закрывайте вопрос. Все обстоятельно пояснено.