Здравствуйте.
Понятно, что у вас есть многое по данному вопросу, но хочется ответ конкретно по моему вопросу.
В 2023 получили деньги от покупателя и поставили ошибочно на другой договор, как аванс — 62.02 счет. И вот он висит. При сверке в 2024 выяснили: его надо на другой договор, как расчет за отгруженную продукцию — 62.01. Корректировкой долга оно получилось, а как правильно НДС поправить? Да, в 1, 2 кв. 2023 будет к уменьшению. А в 3 кв. 23 наоборот, забыли начислить НДС с аванса — это я уже сделала, но еще не сдала корректировки по НДС. Я хотела убрать некоторые счета-фактуры за 1, 2 кв. 2023 от поставщиков, чтобы не было к вычету НДС, а в 3 кв. 2023, наоборот, эти счета-фактуры поставлю к вычету. Так сказать, уменьшу к уплате за 3 кв. 2023.
Подскажите, как в программе это сделать текущей датой.
Добрый день!
Чтобы переносить входной НДС, в счет-фактуре на поступление снимаем флаг «Отразить вычет датой получения» и после в нужном квартале через Формирование записей книги покупок регистрируем.
Документы все по датам в программу введены?
Спасибо, что занимаетесь моим вопросом.
Три аванса на 1 088 873,29 по договору от 22.06.2022 корректировкой долга переносите суммы на два других договора.
По этим авансам счета-фактуры на аванс выписаны?
Проводки — Дт76.АВ Кт68.02, должны были отразиться в Книге продаж за 1, 2 и 3 квартал с кодом 02, т.е. налог к уплате.
Далее реализация во 2 квартале по договору от 22.08.2022, авансы должны были зачесться и отразиться к вычету в Книге покупок с кодом 22, т. е. к уменьшению. Но из-за того, что разные договоры, вычет остался незачтенный и корректируем в текущем 2024 году.
На вычет НДС по авансу не распространяется трехлетний срок, как по входному НДС при приобретении, поэтому его можно учесть в том периоде, когда в счет него произошла отгрузка, т.е. нужно исправлять 2 квартал 2023.
Правильно понимаю ситуацию?
Да, вы правильно понимаете.
Корректировки вводим текущим периодом, данные за 2023 год не перепроводим, но можно на всякий случай сделать копию базы, чтобы потом сверить результаты:
Как сделать копию базы 1С 8.3
Нужно оформить еще один документ «Корректировка долга», вид — «Зачет авансов покупателя перед нашей организацией». Можно также 25.07.24, только проверить, чтобы время было позже, чем первая корректировка.
Вкладка «Кт задолженность» — по кнопке «заполнить» подтянутся все незакрытые авансы, вкладка «Дт задолженность» — незачтенный долг по отгрузкам. Чтобы не запутаться, можно сделать отдельный документ на каждый корректируемый квартал.
По ОСВ с апреля по декабрь сумма незачтенного долга по отгрузкам за 25.04, 13.06 и 14.06 — 361 169,63, что соответствует авансу за 28.02.23, и эту сумму можно зачесть. Проверьте, пожалуйста, поточнее, какая отгрузка у вас в счет какой оплаты, т. к. по ОСВ за 2 квартал суммы по Кт 62.01 уже отличаются. Аналогично сверить и зачесть долги по отгрузкам в счет авансов от 24.04 и 18.07.23.
Документ формирует проводки Дт 62.02 Кт 62.01 на зачет авансов. Далее заполняем документ «Формирование записей книги покупок», заполнить вкладку «Полученные авансы», напротив строки аванса установить галочку «Запись доп. листа» и указать нужный период. После сформируйте ОСВ 76.АВ за квартал, проверьте, что НДС принят к вычету. Подробнее пример:
Как заполнить уточненку по НДС, если в декларации забыли зачесть аванс от покупателя в прошлом квартале в 1С?
Как отразить корректировки в части ЕНС:
Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС в 2023 году в 1С
Если будут вопросы, пишите.
Спасибо, мне понятно. Надо делать. Закрывайте вопрос.