Добрый день. Организация была в статусе СМП без использования ПБУ. По лизинговому ОС были введены остатки в БУ в 2019 году . При потере статуса СМП включен ПБУ с 2023 года. Теперь по 09 и 77 формируется отложенный налог по ОС. Какие варианты по исправлению данной ситуации?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Применение ПБУ 18/02 при лизинге при утере права на упрощенный учет в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Переход ПБУ 18/02 при утрате права на упрощенный учет в 1С Добрый вечер. Организация потеряла статус СМП. Подскажите методику или материалы, как правильно отразить переход на ПБУ 18/02.
- Переход на ПБУ 18/02 в 1С Здравствуйте. ООО на ОСНО состоит в реестре СМП. По итогам 2023 года валюта баланса более 400 млн. руб. Пользовались льготами…
- Проверка временных разниц по ПБУ 18 в ОСВ в 1С Добрый день. ПБУ 18 - балансовым методом. Перешли в 2023 году. До этого СМП без отражения ПБУ 18. Начальные остатки…
- Переход на полный учет в связи с утратой статуса СМП в 1С Добрый день. 1) Ситуация следующая: с 23.12.24г учредитель в компании ООО 100%. в связи с этим нарушен третий критерий статуса…
Статьи по этой теме
- Упрощенная форма ведения бухгалтерского учета Упрощенные способы ведения бухгалтерского учета могут применять: субъекты малого предпринимательства (СМП), некоммерческие организации (НКО), организации-участники проекта «Сколково». НЕ могут применять…
- Для чего нужен стандарт и кто применяет ПБУ 18/02 Зачем принят стандарт Кто может отказаться от учета налога на прибыль ПБУ 18/02 можно не вести организациям, которые вправе применять…
- Обновлены коды для заполнения РСВ при льготном тарифе для МСП ФНС рассказала, какие коды указывать в РСВ с учетом того, что для «малых» и «средних» бизнесменов с 01.04.2020 установлены пониженные…
- Учитывается ли автоматически убыток от реализации ОС на счете 97.12 при ПБУ 18 затратным методом в 1С? Применяем ПБУ 18 затратным методом. При реализации ОС с убытком отложенный налог автоматически не формируется. Есть ли возможность автоматически учитывать…
Добрый день!
Правильно понимаю, что ФСБУ 25 тоже не применяли?
Если утратили право на упрощенный учет, предлагаем такой алгоритм перехода на ФСБУ 25
Какие проводки и операции нужно сделать для перехода на ФСБУ 25 в 1С, если с нового года теряем право на упрощенный бухучет?
Дополнительно
ПБУ 18/02 при лизинге
____
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
____
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.