Компания ООО на ОСНО. В прошлом и этом году приобретали тяжёлую технику. До сих пор продолжаем оплачивать за поставку по договору в котором сказано, что оплата производится по счету по курсу Центрального банка, но не ниже чем 11,50 за юань. Начисляются ежемесячно курсовые разницы. По концу месяца и на дату оплаты. При формировании Декларации по налогу на прибыль за полугодие 2026 года, курсовые разницы автоматом попали в стр.100 прил.1 к листу 02 и в стр.020 листа — положительные и в стр.060 листа 02 и в стр.200 Прил.2 к листу 02 — отрицательные. На сегодняшний день вся сумма по контракту не оплачена. Нужно ли было показывать положительные и отрицательные курсовые разницы в этой декларации? И должна ли я подать в этой связи корректированную Декларацию по налогу на прибыль?
Макс
ВКонтакте
