Как настроить учет курсовой разницы для международных холдинговых компаний, чтобы начислялись в бухгалтерском учете и не принимались в налоговом учете в 1С КОРП

Индивидуальную консультацию запросил Роман Р.

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.85/10)

Согласно изменениям в НК РФ, с 01.01.2023 г. положительные и отрицательные курсовые разницы для МХК не включаются в налоговую базу по налогу на прибыль . Курсовые разницы признаются только в бухгалтерском учете, но исключаются из налогового учета при формировании декларации. В каких программах 1С реализована возможность ведения учета для МХК?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  2. Здравствуйте!

    Мы используем программу 1С Бухгалтерия 8. Подскажите пожалуйста:

    1. Существуют ли в программе специальные настройки для корректного отражения курсовых разниц, которые должны признаваться в бухгалтерском учете, но исключаться из налоговой базы?

    2. Какой функционал или какие методы учета необходимо использовать, чтобы эти курсовые разницы не попадали в расчет налога на прибыль при формировании декларации.

  3. Специфика учета МХК не учитывается в 1С БП. Поэтому только ручной режим.
    Вижу два варианта:
    1. Пропускать рег.операцию Переоценка валютных средств. И начислять КР документом Операция, введенная вручную.
    (Можно в конце месяца провести эту рег.операцию, взять из нее суммы, затем Пропустить операцию)

    2. В режиме Ручная корректировка изменить проводки в рег.операцию Переоценка валютных средств.

Комментарии закрыты.