Добрый день. Бухгалтерия 8.3 фреш. Почему то в КУДиР попадают лишние суммы в марте 2023 года при регламентной операции по ЕНС. Платила в марте дивиденды и налог с них НДФЛ, часть этого НДФЛ попадает в гр.7 КУДиР. При перечислении НДФЛ с дивидендов выбирала и выплату дивидендов и прочие платежи, результат один.
Потому что у меня УСН доходы минус расходы и это НДФЛ с дивидендов. Они ни когда не попадали в КУДиР раньше в 7 графу. И еще и уплата УСН за 2022 год тоже попала в расходы (причем частично).
Макс
RuTube
Вот сканы моих документов, не знаю, что еще нужно. Почему то программа засчитывает лишний НДФЛ в КУДир. Не могу понять почему, Ощущение что или уплату УСН берет дополнительно в оплату для расходов по УСН или НДФЛ с дивидендов. А вообще, если сейчас в демо базе сформировать, ошибки нет в программе по отражению уплаченного налога УСН в КУДир или НДФЛ с дивидендов ?( я их выплачивала 2.03.23г, с них НДФЛ тоже не должен попадать в КУДир в расходы)
Спасибо за скриншоты.
Выплаченные дивиденды в закрытом перечне расходов по УСН не указаны, поэтому в расходах по УСН они не учитываются (п. 1 ст. 346.16 НК РФ, Письмо Минфина России от 22.07.2019 N 03-11-11/54321).
Это означает, что и НДФЛ с таких (не учитываемых) выплат, отразить в расходах по УСН нельзя (п. 1 ст. 252, п. 23 ст. 270, п. п. 1, 2 ст. 346.16 НК РФ, Письмо Минфина от 01.06.2018 N 03-11-06/2/37590).
Для отражения операций по начислению дивидендов в программе используется документ Начисление дивидендов (раздел Операции).
Программа автоматически определяет ставку НДФЛ с дивидендов и удерживает налог с получателя дивидендов, ориентируясь на статус, указанный в карточке физического лица.
Выплатить дивиденды можно по кнопке Выплатить.
В документе Операция по ЕНС вид налога: НДФЛ с дивидендов, исчисленный налоговым агентом.
Т.о. дивиденды и НДФЛ, удержанный с них в расходы по УСН не попадает.
Скриншоты во вложении (моделирование выполнено в версии ПРОФ).
Материал по теме Выплата дивидендов учредителям: физическому и юридическому лицу в 1С
.
Я все так и делала. Не могу понять почему в зачет попадает лишний НДФЛ.
Причем сумма НДФЛ по дивидендам значительно больше, чем попадает в КУДиР в расходы.
Повторюсь, НДФЛ с дивидендов не должен попасть в КУДиР в расходы.
Нужно посмотреть все вкладки документов, которые формируют регистры по НУ.
Регистр накопления Расходы при УСН предназначен для отслеживания выполнения условий признания расходов, уменьшающих налоговую базу по единому налогу.
Приход — указывает какие условия для признания расхода нужно выполнить, в списке обозначается «+»
Расход — указывает, что условие по указанному статусу записи выполнено, в списке обозначается «-».
Схема движений по регистрам УСН по зарплате
По ЕНС посмотрите здесь
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
В 1С:БП для отслеживания условий признания расходов по УСН предназначен Регистр накопления Расходы при УСН. Статусы оплаты расходов УСН
.
Я все понимаю, я не понимаю почему сумму больше засчитывает, не могу найти причину. Почему в расход берется сумма больше, чем указана в приходе.
У нас сейчас перечисленный НДФЛ регистрируется в регистрах учета НДФЛ при проведении регламентной операции «Зачет аванса по единому налоговому счету». Причем если в регистрах учета перечисленного налога были остатки, программа закрывает сначала их, т.е. пишет номера платежек в «Регистре налогового учета по НДФЛ» за 2021, 2022 год и т.д.
При проведении регламентной операции «Зачет аванса по единому налоговому счету» автоматически зарегистрировала суммы перечисленного налога с учетом возможных остатков. И как описано выше всё это принимает к расходам УСН.
Нужно сформировать отчет «Сводная справка 2-НДФЛ» за период с 01.01.23 по 31.12.23, проверить колонку «Перечислено налога», правильно ли программа его распределила.
Оптимально все еще раз последовательно перезаполнить и перепровести по цепочке, чтобы исключить сбой в хронологии и ошибок по этой причине.
Скорее всего это НДФЛ с прошлых периодов, не с дивидендов.
Раньше в 1С могли пользоваться функцией «Разбить по сотрудникам» в платежке на перечисление НДФЛ, а сейчас её нет и могут быть сбои по тому, что было раньше не закрыто.
Да,Вы совершенно правы, в перечисление в сводную справку попадает 17872,00 лишние, видимо с предыдущих каких то периодов. Что с этим делать? Но сумма лишних все равно больше еще на 37954,99, как еще поискать?
Добрый день! Проверьте, пожалуйста, если сформировать отчет Сводная справка 2-НДФЛ» за период с 01.01.22 по 31.12.22, потом за период с 01.01.21 по 31.12.21, там перечисленный налог равен исчисленному и удержанному?
Добрый день. Вот так формируется за 2021 и 2022, Сейчас все еще раз перепровела в тестовой базе, зарплату, уведомления, ведомости, ни чего не помогает. ПОМОГИТЕ!!!!
Попробуйте в тестовой базе провести документ «Операция введенная вручную» 31.12.22, чтобы закрыть сумму 17872 по старой ИФНС, видео с примером высылаю — https://screencast-o-matic.com/watch/c0ewbjVaY62
Далее нужно будет перезакрыть месяцы, начиная с января 2023.
Добрый день, ВСе сделала, ни чего не изменилось, декабрь не надо было перезакрывать? Только янв-март? Выбирала из справочника обе налоговые, которые заведены поочереди, результат не изменился в марте.
Вот теперь получилось убрать 17872, осталось перечислить за март в апреле действительно 4994, только пересортица почему то. Но в КУДиР так ни чего не изменилось, все те же 84 тысячи попадают в расходы вместо 28 в регламентной операции
Удалила в марте начисление дивидендов, их выплату и уведомление по ним по НДДФЛ, все стало корректно и в КУДиР и в 2 НДФЛ. Завела снова, сумма стала еще больше не верная. Видимо, все дело в дивидендах. А как их проводить тогда, я не понимаю
Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23 по одному сотруднику или физ.лицу, у которого есть дивиденды, проверим учет.
Возможно ещё проблема в релизе. С начала года в программе не было отдельного КБК для дивидендов:
КБК для дивидендов в 2023 году:
182 1 01 02130 01 0000 110 — до превышения;
182 1 01 02140 01 0000 110 — сверх превышения.
(введены Приказом Минфина России от 22.11.2022 N 177н)
Плюс ещё дивиденды сейчас кроме КБК никак в программе не выделяются, а раньше мы в платежке по НДФЛ галочкой могли указать, что это НДФЛ с дивидендов.
Исчисленный и удержанный налог указаны верно, но перечисленный программа зачитывает при этом неверно.
Можно попробовать установить обновление программы и все патчи к нему, далее отменить закрытие месяца начиная с января 2023 и закрыть вновь. Разработчики в новых релизах некоторые ошибки исправили.
После каждого закрытия месяца необходимо сформировать отчет «Сводная справка 2-НДФЛ» за 2023 год, чтобы отследить, в какой момент появляется сумма 991 810 перечисленного налога без сотрудника, эту сумму программа не может распределить, поэтому она зависает.
А если у меня программа во фреше? Там же все автоматически обновляется.
Да, там обновление установлено. Остается вопрос, в какой момент появляется в отчете сумма 991 810?
В марте
В регламентной операции «Зачет аванса по единому налоговому счету» по кнопке «ДтКт — Показать проводки» нужно на закладке «Расчеты налоговых агентов с бюджетов по НДФЛ» посмотреть какие записи делает программа, нет ли там прошлых периодов.
Прошлых периодов нет там (стоит март 2023) , а сумма всего меньше на 981824
Добрый день! Можно попробовать отменить закрытие марта, потом с помощью документа «Операция учета НДФЛ» ввести суммы перечисленного налога, на суммы, которых не хватает в отчете «Сводная справка 2-НДФЛ» до закрытия марта, потом снова закрыть месяц, проверить результат.
В документе «Операция учета НДФЛ» заполняем только закладку «Перечислено по всем ставкам» мартом 2023.
Вообщем, ни чего не получается и с «Операцией учета НДФЛ».
Если я убираю вообще дивиденды из начислений , уплаты, то все хорошо в КУДир, Если снова их провожу, все не верно.
Добрый день! По учету перечисленного НДФЛ с дивидендов ранее была проблема, писала разработчикам, но так и не смогли её идентифицировать.
Можно попробовать сделать так: отразить перечисленный НДФЛ документом «Операцией учета НДФЛ» только с дивидендов. Скриншот прилагаю. А остальной перечисленный налог программа отразит автоматически регламентной операцией.
Добрый день. Отменила закрытие марта, ввела операцию по учету НДФл по всем трем акционерам, прилагаю скрин по одному из них. Проведение других каких то документов не надо было отменять или менять (начисление дивидендов, списание с расчетного счета, перечисление НДФЛ, уведомления)?. Вот что получилось. Скин сводной справки прилагаю. В КУДир ни чего не поменялось.
Добрый день! Написала разработчикам, здесь какая-то ошибка в программе, не позволяющая корректно распределить НДФЛ с дивидендов. По документом ошибок не вижу, сумму перечисленного налога мы указали, но программа всё равно пытается сама сделать распределение и выходит остаток.
У пользователей была похожая ошибка по страховым взносам, они написали, что помог перевыбор налогов в Уведомлении, там после перевыбора срок уплаты скорректировался.
Возможно здесь такая же ситуация, срок уплаты в регистре накопления «Расчеты по налогам на едином налоговом счете» указан неверно.
Спасибо, Уведомления уже несколько раз пыталась перепроводить, ни чего не помогает, то есть, пока ждем, что скажут разработчики? До 25 апреля есть время.
Да, попробуем разобраться у нескольких пользователей такая проблема.
Спасибо, буду ждать с нетерпением
Добрые день! Хорошие новости, разработчики зарегистрировали ошибку и прислали способ обхода:
Доброе утро, спасибо, но можно поподробнее.
1.Я отменяю закрытие месяца марта.
2. Уведомления, которые были сформированы до этого оставляю без изменения на уплату НДФЛ с дивидендов?
3. Каким числом вводить эту операцию лучше?.
4. Эта ошибка потом будет исправлена и надо будет все заново перепроводить или эти ручные исправления так и останутся?
5.Ну и наконец, по самой операции : попробовала сделать, ну что то не получается все равно с суммами, прикладываю скрины, на каких вкладках необходимо исправить вручную? Может я что то не так делала