Подскажите пожалуйста, должен ли НДФЛ с дивидендов попадать в КУДИР в графу «Расходы всего». При перечислении дивидендов выбираем вид операции «Перечисление дивидендов» и ставим сумму к выплате. В результате в Книге доходов и расходов отражается сумма фактически выплаченная, без учета НДФЛ.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Данная сумма не повлияет на УСН, т.к. для НУ выплаченные дивиденды не расход.
Что касается отражения дивидендов за вычетом НДФЛ в графе Расходы всего. Считаю что это верно.
При перечислении НДФЛ с дивидендов посмотрите как отражается сумма.
Получается НДФЛ с дивидендов в книге никаким образом не отражается?
НДФЛ с дивидендов не расход Организации. В данном случае Организация — налоговый агент. Т.о. в КУДИР в составе принимаемых расходов сумма НДФЛ с дивидендов не должна отражаться.
НДФЛ с дивидендов на расход Организации, совершенно верно, но выплата самих дивидендов за вычетом НДФЛ отражается в графе «Расходы-всего», в графу «в том числе, учитываемые при исчислении налоговой базы» дивиденды не попадают. Не должно ли так быть и с НДФЛ с дивидендов? В нашем случае НДФЛ в графу «Расходы-всего» на попадает.
НДФЛ в графу «Расходы-всего» не попадает. Чтобы эта сумма отразилась в Расходы-всего можете вручную создать Запись книги доходов и расходов УСН (Операции — Запись книги доходов и расходов УСН).