Здравствуйте!
При выплате дивидендов в прошлом году мы отражали исчисленный НДФЛ операцией, введенной вручную именно по сумме выплаты. Начислено дивидендов минус исчисленный налог каждый день, пока идут выплаты. А документ «начисление дивидендов» мы делаем сразу на всю сумму по протоколу. В зупе так же делали начисления, но из документа «отражение зарплаты» НДФЛ с дивидендов убирали. (Учет дивидендов из-за удобства ведется на 75 счете, несмотря на то, что это сотрудники.)
С учетом измененной автоматизации какими документами отражать эти операции в 2024 году? Можно ли сделать в бухгалтерии «Начисление дивидендов» на общую сумму без НДФЛ, а из ЗУПа уже просто раз в месяц синхронизировать и перекидывать НДФЛ на 75 сч в отражении в корпе? Или можно оставить как было?
Пока не понятно, будет ли корп формировать сам проводки какие-то по этому НДФЛ))
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Если учет зарплаты ведется в ЗУП, а данные для проводок потом перегружаются по синхронизации, то рекомендуется в ЗУП создавать столько документов «Дивиденды», сколько есть различных дат выплаты. Например, мы начислили дивиденды 10.01.24, а выплатили половину 15.01.24, а вторую половину 23.01.24. В результате нам нужно создать два документа «Дивиденды» с датами выплаты 15.01.24 и 23.01.24 и соответствующими суммами.
Тогда в разрезе этих дат можно будет заполнить документ «Отражение НДФЛ в бухучете» и перегрузить в Бухгалтерию удержанный налог. В Бухгалтерии при синхронизации создастся документ «Сведения об удержанного НДФЛ», он сформирует проводки вместо уведомления — видео «Списание с ЕНС в счет уплаты НДФЛ и взносов, если зарплата ведется в 1С ЗУП» в разделе «Новшества по ЕНП в 1С в части учета НДФЛ и страховых взносов» — Новый порядок учета ЕНП в 1С в части НДФЛ и страховых взносов и ответы на вопросы по персонифицированной отчетности
После проведения документа «Сведения об удержанного НДФЛ» необходимо будет сформировать уведомление по НДФЛ для отправки в ФНС.