Ошибка в сумме корректировочного счет-фактуры, как исправить в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна М. (Саратов)

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, как правильно исправить ошибку. 31.03.2022 мы получили сч.ф на сумму 23 348,87(НДС 3891,48), поставили ее в книгу покупок 1кв.2022, затем 15.04.2022 получили корр.сч.ф на сумму после изменения 22 088,20(НДС 3681,37), т.е. уменьшение на 1260,67(НДС 210,11). А бухгалтер ошибся и в 1с провел сумму после корректировки 1260,67(НДС 210,11), т.е. уменьшение в 1с получилось на сумму 22 088,20(НДС 3681,37). Затем поступил еще один корр.сч.ф. к вышеуказанному сч.ф. — его вообще не провели….Во 2кв.2022 мы поставили в книгу продаж восстановление НДС на сумму 3681,37 (а правильно было бы 210,11). Весь этот ужас обнаружили только сейчас. Подскажите, пожалуйста, как нам это все поправить? Каким периодом (обязаны ли мы будем уточняться за 2кв2022, если исправим , мы же восстановили больше, чем должны были, а этот излишний восстановленный ндс не будем принимать к вычету, а просто спишем)? Пока не сдали прибыль и баланс можем сделать это 4кв2022, чтобы не тащить все это в 2023? Спасибо)

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)
  1. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Предлагаю исправить данную ситуацию через корректировки и сдачу уточненки по НДС за 2 кв. 2022г.

    1) 31.03.2022 счет-фактура на 23 348,87 НДС 3891,48 зарегистрирована в книге покупок 1кв.2022

    2) 15.02.2022 корр.сч.ф на сумму 1260,67 НДС 210,11 уменьшение на сумму 22 088,20 НДС 3681,37
    — проводки Д 19.04 К 68.02 на сумма 3681,37 восстановлен НДС в книге продаж 2 кв. 22

    3) Выявлена ошибка, период 2022 не закрыт, декларация по налогу на прибыль не сдана.
    Нужно сдать корректировку по НДС за 2 кв. 2022 года

    Правильная корр.сч.ф на сумму 22 088,20 НДС 3681,37 т.е. уменьшение на 1260,67 НДС 210,11

    Сделайте на основании не правильной корр счф из п.2 по кнопке Создать на основании — Корректировка поступления от 31.12.2022

    Вкладка Главное — Вид операции: Исправление собственной ошибки
    Вкладках Товары или Услуги:
    строка до корректировки 23 348,87
    строка до изменения 1260,67
    строка после изменения 22 088,20
    Сформируется доп лист книги продаж за 2 кв. 2022
    Проводки
    — Д 19.04 К 68.02 на сумма минус 3681,37 восстановлен НДС — отсторнирует не верную сумму из п.2
    — Д 19.04 К 68.02 на сумму 210,13 восстановлен НДС в книге продаж 2 кв. 22

    4) Еще одна корректировка поступления, делайте ее на основании корректировки из п.3

  2. А обязаны ли мы сдавать уточненку за 2кв 2022? Ведь мы восстановили налога больше, чем нужно. Можно ли сделать корректировки как вы подсказали, а потом разницу ндс просто списать, чтобы случайно не зацепить ее к вычету в будующем?
    1. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

      поскольку завышения вычета не было, восстановление прошло во 2 кв. 2022 на большую сумму, думаю что можно поступить как вы сказали.

  3. Добрый день) Начала делать корректировку, выдает ошибку Дата и номер документа сторонней организации не указан, никак не пойму, что нужно указать. Помогите , пожалуйста
    1. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

      Не воспроизводится такая ошибка… не сохраняйте документ от 31.12.2022, попробуйте еще раз создать на основании Корректировки от 15.04.2022

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Счет-фактура на аванс Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно выписывать и передавать счет-фактуру заказчику в след. ситуации: 1.Организация была на УСН. С 01.01.2022…
  2. Собственная ошибка в сумме счет-фактуры в закрытом периоде Здравствуйте! Обнаружили ошибку в закрытом периоде (март 2021г.) Неверно указали сумму сч.ф. и НДС соответственно при разноске документов. Сумма 8800…
  3. НДС Добрый день, помогите пожалуйста решить проблему по декларации НДС. Мы выставляли реализацию (к примеру берем только 2 квартал 2022 г.…
  4. Налог на прибыль и НДС при предоставлении кредит-ноты в 1С Добрый день. Нашей организации иностранный поставщик выставил 24.11.2023 ГТД с нулевой ценой (безвозмездно), мы НДС к возмещению не взяли, а…

Статьи по этой теме

  1. Приобретены товары: и принимаемые, и не принимаемые к налоговому учету, как списать НДС в 1С? Подскажите, пожалуйста: в документе Поступления указаны товары, из которых для нас часть товаров (41), а часть материалов для собственных нужд…
  2. СЗВ-СТАЖ и СЗВ-КОРР в 1С 8.3: где найти и как заполнить СЗВ-СТАЖ — отчет, ежегодно предоставляемый в Пенсионный фонд. Рассмотрим на примерах, где найти и как заполнить формы СЗВ-СТАЖ и СЗВ-КОРР…
  3. До завершения камеральной проверки суммы «к уменьшению» не отражаются на ЕНС Источник: сообщение ФНС Информация для: налогоплательщиков Нормативное регулирование ФНС напоминает: при представлении уточненной декларации к уменьшению скорректированная сумма налога (взноса)…
  4. Книги покупок и продаж в 1С 8.3 — как сформировать пошагово Формирование книги покупок и книги продаж в 1С 8.3 — одно из основных действий при закрытии налогового периода. В этой…