НДС

Вопрос задал Татьяна Т.

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.76/10)

Добрый день, помогите пожалуйста решить проблему по декларации НДС. Мы выставляли реализацию (к примеру берем только 2 квартал 2022 г. ) покупателю в сумме с НДС 19 851 749,78 НДС 3 308 624,25, в июле 2022 г. реализацию необходимо уменьшить т.е сумма с НДС 19 823 350,37 НДС 3 303 891, 37 . В июле я делаю исправленную счёт-фактуру т.к. это наша ошибка, подаю уточненную декларацию с доп.листом книги продаж. Отправляю исправленную счет-фактуру покупателю. Сейчас мне пришло с ИФНС требование о рпедоставлении пояснений, о расхождениях с покупателем, а расхождение идет потому что покупатель сразу у себя приняли НДС 3 303 891,37. Сейчас налоговик просит чтоб я убрала с доп.листа — 3 308 624,95 оставила только 3 303 891,37 и в книгу покупок с 18 кодом поставила сч.ф 4 733,23 т.е разницу
Я поняла что не доделала регламентную операцию по НДС «Уменьшение стоимости реализации» в сентябре я её провела, разница в НДС 4 733,23 попала в книгу покупок, но из кники продаж — 3 308 624,95 не ушел. Что я не доделала подскажите пожалуйста??

Обсуждение (9)

  1. Добрый день!
    Пришлите, пожалуйста, скрин документа Корректировка реализации с движением Дт/Кт , которую оформили в июле.
    И скрин сентябрьской операции с движением Дт/Кт, книгой покупок и продаж.
    Соберите, пожалуйста, все скрины в одном word файле.

  2. Татьяна, вопрос в работе.
    Пример сложный.

    Я правильно понимаю, что осталось убрать сумму сторно — 3 308 624,95 из первой корректировки( уточненной декларации),остальное все верно.
    Это будет уже 3я уточненная декларация?

    1. Добрый день! Да необходимо убрать — 3 308 624,95 , но если я сторнирую, то у меня получается, что покупатель мне остаётся должен

  3. Татьяна, добрый день!
    Вы все верно рассуждаете, если мы уберем сумму 3 308 624,95 из сторно, то получается, что реализация пройдет два раза, в первой верной декларациив разделе 3 и в уточненной в Доп.листе в Разделе 9.1
    Получается, что нужно убрать реализацию из основного раздела. Для этого нужно открыть период, удалить первую (неверную) реализацию. И подать уточненную декларацию со следующим номером корректировки. В уточненной декларации будет только верная реализация в Доп.листе Книги продаж. В книге покупок «кусочек» НДС на 4 733,23 не отражаете.

    Задача по вашему примеру в базе не автоматизирована.
    Поэтому рекомендую выполнить исправления по алгоритму выше.

    Сначала все сделайте в копии базы, если результат устроит , повторите в основной базе.
    Как сделать копию базы 1С 8.3
    .

    1. Добрый день, попробую! А почему тогда налоговик просит в книге покупок разницу 4 733,23 показать?
      Тогда мне ненадо делать регламентную операцию «формирование записи книги покупок» закладку по уменьшению стоимости реализации ?

  4. Татьяна, почему так просят налоговики лучше уточнить у них. В их варианте получается, что НДС надо платить 2 раза, 1 раз он в разделе 9 и убрать оттуда не просят, 2 раз он в разделе 9.1 — просят убрать сторно. Поэтому этот вариант под вопросом все-таки.
    Если пойдете на по нашему алгоритму, то ФЗКП не надо делать.

    Еще такой вариант — он видится оптимальным по данной ситуации:
    Все что было до — неправильно, сторнируем. То есть сторнируем:
    — СФ, которую выписали во 2кв, исходную
    — корректировочную СФ, которую выписали в июле.

    Далее июлем выписываете обычный документ Реализация, как «забытая» реализация. И отражаете в Доп.листе за 2кв.

    Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни

    Если будут вопросы со стороны налоговой, поясните, что номер и дата такие, потому что покупателю дали на бумаге от руки выписанные документы, а в программе не зарегистрировали, или сбой ПО.

Добавить комментарий