Добрый день!
Вопрос следующий: У нас странная ситуация. Крупному заказчику были выполнены работы по Капитальному ремонту электросиловому хозяйству на сумму 70 млн, 50 в 2024 году и 20 в первом полугодии этого года. Выписывалось постепенно разными суммами в разные периоды по мере выполнения работ. Даже документы у меня сейчас все подписаны. осталась небольшая часть в 3 млн. И вдруг там опомнились экономисты и сказали, что сметы и акты все надо переделать, что там какие-то коэффициенты неверны. и мы даже вроде договорились, что останемся в тех же суммах и в тех же датах хотя бы в прошлом году. Я предложила переподписать только акты заново, так как акты и КС2 и КС 3 объемные, а сч-ф каждый раз одной строкой «Выполнение работ по объекту: «Капитальный ремонт электросилового хозяйства» по дог№№№» и смысла выписывать заново смысла нет. Но документы новые экономист понесет выше в проверяющий орган и он просит сч-ф корректировочные, где плюс и минус одинаковые. 1С не дает даже распечатать такие документы. И мне непонятно в принципе, как корректировать такие суммы за прошлый год и какие последствия в пересдаче отчетности меня ожидают, если суммы они уменьшат ( могут уменьшить на 1,5 миллиона )
Как выписать такие сч-фактуры и какие корректировочные или с исправлениями? Или как аргументировать отказ той стороне?
Нужно ли в этом случае пересдавать всю отчетность (декларации НДС и Прибыль за прошлый год.
И как быть с балансом и аудиторским заключением?
Как действуют в подобных ситуациях?
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Правильно ли понимаю, что по прошлому году суммы и даты счет-фактур у вас не меняются?
Вы пишите: ..Но документы новые экономист понесет выше в проверяющий орган и он просит сч-ф корректировочные, где плюс и минус одинаковые» — уточните, пожалуйста подробнее.
Если сумму счет-фактуры прошлого года уменьшили, это может привести к занижению налога на прибыль прошлого года и, как следствие, к необходимости предоставить уточнённую налоговую декларацию.
По корректировочным счет-фактурам можете посмотреть здесь:
Корректировочные счета-фактуры прошлых лет
да все верно, уговариваем их не уменьшать суммы в прошлом периоде, но внутри актов КС- 2 меняются цифры и позиции, коэффициенты, но есть шанс выйти на те же суммы
то есть сч-фактуры не изменятся формально никак. и тогда корректировочные сама программа не дает распечатать. Они не могут просто поменять акты и приложить старые сч-фактуры. Им как бы нужен новый пакет документов с новой сч-фактурой. Ситуация необычная
Если давать корректировочные сч-ф от 10.10 2025 и корректировать прошлый год, то реализация прошлого года уменьшится и тогда все нужно пересдавать, весь 2024 год?
Если пересдавать уточненную декларацию по прибыли, то и баланс весь пересдавать?
Или это как-то корректируется в этом периоде
и что делать со всем остальным, аудиторским заключением и прочими последствиями у нас много банковских гарантий и отчетов в разные организации. Тендеры..
Как выписать такие счета-фактуры и какие корректировочные или с исправлениями?
Корректировочный счет-фактура составляется в случае изменения цены или количества товара. В документе указывается старая и новая стоимость. Корректировочный счет-фактуру выставляют при наличии договора, соглашения или иного первичного документа, подтверждающего согласие покупателя на изменение стоимости отгруженных товаров (оказанных услуг).
Исправленный счет-фактура оформляется, когда в первоначальном документе допущены существенные ошибки. Как правило, они допускаются из-за технических сбоев, недостатка информации или человеческого фактора.
Исправленный счет-фактура — это новый документ, который заполняется по той же форме, что и первичный счет-фактура, но с верными данными.
Нужно ли в этом случае пересдавать всю отчетность (декларации НДС и Прибыль за прошлый год)?
Если НДС на основании корректировочного счета-фактуры уже был отражен в налоговой декларации в составе вычета, то следует представить уточненную налоговую декларацию за период, в котором был применен такой вычет.
Или это как-то корректируется в этом периоде?
Если корректировка реализации в сторону уменьшения, т.е. налоговая база не занижена, тогда исправления в НУ можно выполнить текущим периодом.
Подробнее посмотрите, пожалуйста, в материале:
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С