Войти в кабинетДобрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться.
Поставщик в 1 кв 2021г. выставил корректировочные счета-фактуры на товары (автомобили), приобретенные в 2020 году. Документом «корректировка поступления» делаются проводки и за текущий период, и за прошлый год. Отчетность за 2020 год ещё не сдана. Как нужно правильно оформить такие корректировки? Не могу разобраться с БУ и НУ. Что должно отразиться в отчетности за 2020 год и что в отчетности за 2021 год (в балансе и в налоге на прибыль)? Спасибо.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Василий.
Правильно понимаю у вас корректировка по соглашению сторон? Корректировка в сторону уменьшения или в увеличения? Система налогообложения ОСНО?
Посмотрите материал по теме: Уменьшение затрат прошлого года
Уточненная декларация по налогу на прибыль
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
Корректировка поступления прошлых периодов в сторону уменьшения .
Здравствуйте, Татьяна!
Корректировка по соглашению сторон, в сторону уменьшения стоимости. Система налогообложения ОСНО. Спасибо большое за ссылки.
Меня смущает то, что за 4 квартал 2020г. стоимость корректируется только в НУ, а в 2021г. формируется доход на 91.01 только в БУ. Не могу сообразить что конкретно нужно поправить вручную в проводках.
Здравствуйте, Василий.
Вышлите скрин первичного документа Поступления и проводки. Скрин документа Корректировка поступления со всеми вкладками. Уточните бухгалтерская отчетность за 2020 г. сдана?
Здравствуйте!
Спасибо, уже сами разобрались.
Отлично!!
Спасибо за обратную связь.