Корректировочная декларация по НДС

Вопрос задал Анна П.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.84/10)

Добрый день. Пришло требование по НД по НДС за 1 кв., ошибка , неправильно забила регистрационный номер Заявления о ввозе товаров, ФНС требует уточненной декларации, но документ подтверждение оплаты НДС проводила еще в прошлом году и не хотелось бы трогать 2023 год. Формирование книги покупок от 31.03.2024 не пойму как исправить .Как еще можно поправить номер регистрации Заявления не трогая 2023 и подать уточненку? Или может можно просто написать пояснения?

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    У вас нет занижения базы по НДС. Вы можете подать уточнённую декларацию, но это не обязательно (п. 1 ст. 81 НК). В вашем случае уточнённая декларация не требуется. Отправьте пояснение по ситуации.

    Если вы всё же хотите подать уточнённую декларацию по НДС, вам необходимо создать новое заявление о ввозе товаров с правильными данными. Затем вам следует сторнировать документ «Формирование записей книги покупок», в котором отражено заявление на ввоз с неправильным номером регистрации. Удалите все записи на вкладках «Бухгалтерский и налоговый учёт», «НДС Покупки» и «НДС Предъявленный».

    На вкладке «НДС Покупки» в поле «Счёт-фактура» добавьте новую запись, выбрав в качестве источника Заявление о ввозе товаров с верными данными. В поле «Запись дополнительного листа» укажите «Да», а в поле «Корректируемый период» выберите любую дату квартала, в котором была подана декларация по НДС.

  2. Да, у меня действительно нет занижения базы, это чисто техническая ошибка, скопировала из уведомления от ФНС не тот номер и все.

  3. звонила в ФНС , сказали, что все-таки уточненку надо сдать . Если я на копии базы просто открою период 23 года..и там все исправлю и пересдам уточненку..?

  4. Можно на копии базы, как пишите, можно, как рассмотрено в обсуждении:
    Неверный номер регистрации Заявления о ввозе в р.8, как исправить и отразить в уточненке по НДС
    Второй вариант, считаю, более корректный.

    1

Добавить комментарий