Корректировочная декларация по НДС

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Л.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Здравствуйте! Помогите пожалуйста. Налоговая сейчас потребовала сдать корректировочную декларацию по НДС за 2 кв 2019 г. в связи с тем, что в одной из ГТД по импорту за тот период был завышен принятый к вычету таможенный НДС (две позиции из поставки выпущены не были и НДС по их мнению должен быть на 9 тыс руб меньше). Как же это сделать? Если исправлять декларацию в закрытом периоде, придется потом перепроводить все документы за все годы! Есть ли какой-то другой способ?

Метки консультации: —
Все комментарии (6)

  1. Добрый день!
    Посмотрите, пожалуйста, обсуждение подобных вопросов:
    Уменьшение таможенных платежей
    Корректировка пошлин и НДС в ГТД
    НДС к восстановлению по таможенной декларации импорт из дальнего зарубежья.
    Корректировка таможенной стоимости по ГТД при импорте, учет НДС
    .

  2. Из предложенных Вами ответов наиболее релевантный : » У Вас в декларации во 2 квартале 2019 г НДС по ГТД был принят к вычету неверно. Для правильного отражения НДС в уточненной декларации по НДС необходимо оформить документ Операция, введенная вручную, с видом операции «Сторно документа». В поле сторнируемый документ выберите документ Формирование записей книги покупок за 2 квартал 2019 г. На вкладке Бухгалтерский и налоговый учет оставьте только запись по ошибочно зачтенному НДС по ГТД, остальные удалите. Добавить запись с правильной ГТД.
    На вкладке НДС Продаж так же удалите правильные СФ, оставьте неверную ГТД и добавьте правильную ГТД. В поле Запись доп. листа поставьте -Да. В поле Корректируемый период укажите любую дату из второго квартала. Сформируйте Корректировочную Декларацию по НДС за 2 кв. 2019 г». Эксперт предлагает сторнировать неверную запись по ГТД путем сторнирования документа»Формирование записей книги покупок» за соответствующий период. Это понятно. А как добавить запись книги покупок по «правильной» ГТД, чтобы она попала в тот период и позволила сформировать корректировочную декларацию за тот(уже закрытый период 2 кв. 2019?

  3. «А как добавить запись книги покупок по «правильной» ГТД, чтобы она попала в тот период и позволила сформировать корректировочную декларацию за тот(уже закрытый период 2 кв. 2019?»—вручную добавляете проводки с верными суммами на закладку БУ/НУ.
    На закладке НДС продажи так же вносите верные данные и в поле Запись доп. листа поставьте -Да. В поле Корректируемый период укажите любую дату из квартала.
    Документ формируете текущим периодом.
    Затем формируете уточненную декларацию по НДС текущим периодом, но отчетный период указываете 2 кв.2019.
    Указываете номер корректировки. Заполнить. Уточнения должны отразится в Приложение 1 Раздела 8( Доп.лист).

  4. А если запись в книгу покупок изначально вносила сама ГТД? Сторнировать ГТД?

  5. Да, тогда сторно ГТД.

  6. Спасибо за ответ!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Не списываются копейки с 68.02 в Закрытии месяца в 1С Добрый день. В 1С при расчете НДС за 4 квартал 2020г., перепровела все документы, произвела закрытие месяцев с октября по…
  2. Корректировка реализации по ставке 0% прошлого квартала, если в декларации отразили ставку 20% в 1С Добрый день. ООО на ОСНО. Есть экспортные операции. НДС 0% по экспорту. Случайно в 1С в отгрузке на экспорт появился…
  3. УСН с НДС, НДС по СМР хозспособом по ставке 5% в декларации по НДС заполняется по ставке 20% в 1С Здравствуйте! Работаем на УСН с НДС 5%. Начисляем НДС по СМР хозспособом по ставке 5%. При этом в декларацию по…
  4. Перенос суммы с 68.02 на 68.90 после подачи уточненки по НДС с 2024 в 1С Добрый день! ООО, ОСНО. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.148.41). За 4 кв. 2023 сдал декларацию по НДС на 11…

Статьи по этой теме

  1. Раздел 6 декларации по НДС не заполняется Внимание! Ставка НДС изменена с 01.01.2026 с 20% на 22% и с 20/120 на 22/122. Во 2 кв 2018 истек…
  2. Всем ли надо сдавать декларацию по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС? Надо ли сдавать декларацию по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС, если такого импорта нет. Ее все сдают? Декларацию по…
  3. Когда возникает обязанность исчислять и уплачивать НДС у НКО? Налоги для некоммерческих организаций 1 января 2025 года все НКО, применяющие УСН, признаются налогоплательщиками НДС (Федеральный закон от 12.07.2024 N…
  4. Как отражать продажи на маркетплейсе и заполнять декларацию по НДС при суммовом учете в 1С? ИП на УСН доходы, НДС 5%. Как по отчетам «Вайлдберриз» и «Озон» проводить все операции в программе 1С, где не…