Корректировочная декларация по НДС

Вопрос задал Ирина Л.

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.76/10)

Здравствуйте! Помогите пожалуйста. Налоговая сейчас потребовала сдать корректировочную декларацию по НДС за 2 кв 2019 г. в связи с тем, что в одной из ГТД по импорту за тот период был завышен принятый к вычету таможенный НДС (две позиции из поставки выпущены не были и НДС по их мнению должен быть на 9 тыс руб меньше). Как же это сделать? Если исправлять декларацию в закрытом периоде, придется потом перепроводить все документы за все годы! Есть ли какой-то другой способ?

Обсуждение (6)

  1. Из предложенных Вами ответов наиболее релевантный : » У Вас в декларации во 2 квартале 2019 г НДС по ГТД был принят к вычету неверно. Для правильного отражения НДС в уточненной декларации по НДС необходимо оформить документ Операция, введенная вручную, с видом операции «Сторно документа». В поле сторнируемый документ выберите документ Формирование записей книги покупок за 2 квартал 2019 г. На вкладке Бухгалтерский и налоговый учет оставьте только запись по ошибочно зачтенному НДС по ГТД, остальные удалите. Добавить запись с правильной ГТД.
    На вкладке НДС Продаж так же удалите правильные СФ, оставьте неверную ГТД и добавьте правильную ГТД. В поле Запись доп. листа поставьте -Да. В поле Корректируемый период укажите любую дату из второго квартала. Сформируйте Корректировочную Декларацию по НДС за 2 кв. 2019 г». Эксперт предлагает сторнировать неверную запись по ГТД путем сторнирования документа»Формирование записей книги покупок» за соответствующий период. Это понятно. А как добавить запись книги покупок по «правильной» ГТД, чтобы она попала в тот период и позволила сформировать корректировочную декларацию за тот(уже закрытый период 2 кв. 2019?

  2. «А как добавить запись книги покупок по «правильной» ГТД, чтобы она попала в тот период и позволила сформировать корректировочную декларацию за тот(уже закрытый период 2 кв. 2019?»—вручную добавляете проводки с верными суммами на закладку БУ/НУ.
    На закладке НДС продажи так же вносите верные данные и в поле Запись доп. листа поставьте -Да. В поле Корректируемый период укажите любую дату из квартала.
    Документ формируете текущим периодом.
    Затем формируете уточненную декларацию по НДС текущим периодом, но отчетный период указываете 2 кв.2019.
    Указываете номер корректировки. Заполнить. Уточнения должны отразится в Приложение 1 Раздела 8( Доп.лист).

  3. А если запись в книгу покупок изначально вносила сама ГТД? Сторнировать ГТД?

  4. Да, тогда сторно ГТД.

Комментарии закрыты