Здравствуйте.
сумма 356 рублей это доначисление транспортного налога за 2021 год. Новый покупатель долго ставил автомобиль на учет, в связи с этим в налоговую инспекцию вовремя не пришли сведения о новом налогоплательщике, поэтому нам был доначислен транспортный налог Д91.02 К68.07
Доначисление проведено сразу после получения извещения о транспортном налоге в текущем периоде 04.05.2022.
Далее была сдана отчетность, в которой это начисление попало в строку 300.
Пришло уведомление из налоговой, в котором сказано, что мы не правильно отнесли сумму в декларации. Мы позвонили в налоговую, получили консультацию, о том, что данную операцию надо отражать в строке 400.
В БУХЭКСПЕРТЕ мы подтвердили правильность отнесения этой суммы в строке 400 в ручную.
Указав сумму в строке 400 вручную, она автоматически попадает в Лист 02 строку 100 уменьшение налоговой базы с минусом.
Сегодня пришло новое уведомление об разъяснении убытка. Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнять декларацию по прибыли при таких корректировках.
Здравствуйте, Татьяна!
Сверьте свои действия с материалом: Занижена сумма затрат прошлого года: занижен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности .
Здравствуйте. Да у меня так Приложение 2 к Листу 02, а как в этом случае должна выглядеть строка 100 Листа2?
Здравствуйте, Татьяна!
Доначисленный транспортный налог за 2021 учитывается при расчете налога на прибыль в 2022 г. Уменьшает налоговую базу текущего периода. Следовательно, отражается в стр.100 Лист 02 минусом.
Спасибо, так и отображается, а налоговая шлет уже второе требование сначала за полугодие, теперь за 9 месяцев.
Здравствуйте, Татьяна!
Приведите, пожалуйста скрин требования налоговой.