Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как в 1с корректно исправить следующие ошибки:
1. В 1С закрыт 1 кв 2026. Списание с расчетного счета — комиссия банка с НДС неправильно разнесли в марте 2026. Вид операции «комиссия банка» вместо «Оплата поставщику». Сформировались проводки Дт 91.02 Кт 51 вместо Дт 60.02 Кт 51.
Попробовали исправить ошибку через операции вручную: 01.04.26 сторно операции списания с расчетного счета, потом операцией вручную хотели создать правильные проводки Дт 60.02 Кт 51, выбрали нужный банк и договор РКО, но не подтягивается документ расчетов с контрагентом. Как правильно скорректировать операцию, если период закрыт?
2. В марте 2026 отражена операция «поступление услуг» без НДС. Ошибка на нашей стороне, неправильно указали сумму. Через корректировку поступления с видом «Исправление собственной ошибки» выдается сообщение, что у выбранного документа не зарегистрирован счет-фактура. Т.к. период 1 кв 2026 закрыт, в данном случае исправлять нужно через операции вручную? Какие проводки должны быть?
Заранее спасибо за помощь!
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
При исправлении через Операции, введенные вручную документ расчетов по 60 счету сам не подтягивается, потому что ручная операция не связана ни с каким первичным документом — его туда нужно выбрать вручную. Поэтому, чтобы проводка Дт 60.02 Кт 51 была с документом, в текущем периоде сначала нужно ввести Поступление услуг от банка (акт/УПД на комиссию), а уже затем в вашей ручной операции по Дт 60.02 Кт 51 в поле Документ расчетов выбрать этот документ.
По документу Поступление услуг без НДС за март 2026 года, где неверно указана сумма корректировку поступления с видом Исправление собственной ошибки мы в этой ситуации не используем, так как она предназначена для исправления уже зарегистрированного полученного счета‑фактуры.
Исправление делаем в текущем периоде:
— сначала оформляется сторно ошибочного поступления через Операции, введенные вручную с видом Сторно документа
— затем вводится новый, правильный документ Поступление услуг с верной суммой.
В итоге ошибка по мартовскому поступлению исправляется за счет сторно и нового корректного документа в текущем периоде, сам мартовский квартал вы не открываете.
При этом важно отдельно оценить, насколько ошибка влияет на налог на прибыль за 1 квартал: если влияние существенное — исправление лучше сопровождать уточненной декларацией; если нет — достаточно сделать исправительные проводки сейчас и оформить бухгалтерскую справку в обоснование.
Материал по теме
Как отражать банковскую комиссию с НДС в 1С?