Добрый день! Компания выставила корректировочную счет-фактуру в марте 2025 г. на услуги, оказанные в июле 2024 года. Бух. баланс за 2024 год сдан и период закрыт. Как правильно отразить корректировку в марте 2025 года, не сдавать уточненную декларацию. Правильно ли отразить корректировку «Только в учете НДС» и проводки по БУ сделать через операции, введенные вручную Дт 76 Кр 91?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка поступления прошлого периода в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка поступления в сторону уменьшения прошлого периода в 1С Хочу получить консультацию по следующему вопросу 1С.БП: Корректировка поступления в сторону уменьшения прошлого периода. Конкретный пример - в январе 2025…
- Корректировка реализации прошлого периода 2024 на уменьшение в 2025 в 1С 1С:Предприятие 8.3, ОСНО. Организация в июне 2025 произвела корректировку реализации с октябрь 2024 по март 2025 года к уменьшению. Выписаны…
- Расходы прошлого года в текущем периоде при корректировке в сторону уменьшения в 1С Добрый день! Контрагент в марте 2026 г. прислал документы по субаренде за декабрь 2025 г. В счете-фактуре дата 25.12.25, НДС…
- Не отражен в учете выставленный счет-фактура в 1С Добрый день. В июле 2025 года выставили Покупателю корректировочную счет-фактуру к реализации от сентября 2023 года, в связи с изменением…
Статьи по этой теме
- Почему в ЗУП 3.1 сторно за прошлый год не попадает в Анализ взносов? В марте 2025 года сторнировали премию, начисленную сотруднику в ноябре 2024. Пересчитали взносы и хотели проверить отчетом Анализ взносов в…
- Суд постановил, как считать срок для отправки уточненных сведений в СФР Источник: Постановление 9-го ААС от 27.12.2024 по делу N А40-142124/2024 Информация для: работодателей Федеральный закон от 01.04.1996 N 27-ФЗ «Об…
- Утвержден календарь праздничных и выходных дней на 2025 год Источник: Постановление Правительства РФ от 04.10.2024 N 1335 "О переносе выходных дней в 2025 году" Информация для: работодателей Правительство утвердило…
- НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ? В конце 2024 года пересчитали сотруднику НДФЛ, из-за чего образовался излишне удержанный НДФЛ. Налог вернули уже в 2025 году. Разберем,…
Здравствуйте!
Если верно поняла, корректировка в сторону уменьшения.
В БУ несущественная ошибка отчетного года, выявленная после подписания БФО исправляется в периоде выявления (I квартал 2025) в корреспонденции со счетом 91 (п. 14 ПБУ 22/2010).
В НУ при занижении налоговой базы ошибка исправляется в периоде возникновения (III квартал 2024) и сдается уточненная декларация за этот период (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).
Подробности:
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
Посмотрите пожалуйста приложенные файлы.
Вид операции должен быть — Исправление в первичных документах, т.к. вам нужно внести изменения во всех разделах учёта, у вас занижена налоговая база по прибыли, признаны расходы в большем размере.