Добрый день! Компания выставила корректировочную счет-фактуру в марте 2025 г. на услуги, оказанные в июле 2024 года. Бух. баланс за 2024 год сдан и период закрыт. Как правильно отразить корректировку в марте 2025 года, не сдавать уточненную декларацию. Правильно ли отразить корректировку «Только в учете НДС» и проводки по БУ сделать через операции, введенные вручную Дт 76 Кр 91?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка поступления прошлого периода в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ! Корректировка реализации прошлого периода в валюте Добрый день! Реализация товара в валюте прошла в июле 2024г. В январе 2025 года возникла необходимость корректировки (по одной позиции…
- ИП УСН, отразить забытый доход в декларации за текущий период или подавать корректировочную за 2024 Добрый день! ИП планирую закрыть в марте 2025 года. Отправила декларацию по УСН за 2024 год, но вскоре обнаружила, что…
- Корректировка реализации прошлого периода 2024 на уменьшение в 2025 в 1С 1С:Предприятие 8.3, ОСНО. Организация в июне 2025 произвела корректировку реализации с октябрь 2024 по март 2025 года к уменьшению. Выписаны…
- Не закрывается счет 90, если в новой базе отразили возврат товаров и реализация была до перехода на 1С Добрый день! В начале 2025 года 31.12.2024 в базу были внесены вводом начальных остатков данные из старой базы. Но потребовалась…
Статьи по этой теме
- Почему в ЗУП 3.1 сторно за прошлый год не попадает в Анализ взносов? В марте 2025 года сторнировали премию, начисленную сотруднику в ноябре 2024. Пересчитали взносы и хотели проверить отчетом Анализ взносов в…
- Как перенести ошибочную корректировку реализации в другой квартал в 1С? В 1С в сентябре 2024 была сделана Корректировка реализации с уменьшением вид операции Корректировка по согласованию сторон. В январе 2025…
- Туристический налог с предоплаты не начисляется Источники: Письмо ФНС от 12.11.2024 N СД-4-3/12869@ (вместе с Письмом Минфина от 05.11.2024 N 03-05-08/108773), сообщение ФНС Информация для: плательщиков…
- Оплата в 2025, отгрузка в 2024 — как быть с НДС на УСН? Источник: Письмо Минфина от 03.10.2024 N 03-07-11/95799 Информация для: упрощенцев ИП на УСН отгрузил товары в 2024 году, а оплату…
Здравствуйте!
Если верно поняла, корректировка в сторону уменьшения.
В БУ несущественная ошибка отчетного года, выявленная после подписания БФО исправляется в периоде выявления (I квартал 2025) в корреспонденции со счетом 91 (п. 14 ПБУ 22/2010).
В НУ при занижении налоговой базы ошибка исправляется в периоде возникновения (III квартал 2024) и сдается уточненная декларация за этот период (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).
Подробности:
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
Посмотрите пожалуйста приложенные файлы.
Вид операции должен быть — Исправление в первичных документах, т.к. вам нужно внести изменения во всех разделах учёта, у вас занижена налоговая база по прибыли, признаны расходы в большем размере.