Войти в кабинетБухгалтерия 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1851)Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.88.28)
День добрый! Подскажите пожалуйста, как выровнять сальдо по налогам после перезачета сумм.
Ранее была действительная переплата по налогу на Прибыль (и в ОСВ и по акту сверки с налоговой). Мы попросили налоговую зачесть переплату по налогу на Прибыль в счет очередного платежа по НДС.
Переплату налоговая зачла.
Теперь у нас после зачета образовалась переплата по НДС (много перезачли :)).
По акту сверки переплата почти, совпадает с сальдо по ОСВ по 68.02.
Но есть расхождение в 2 т.р.
То есть у них переплата фиксируется, как 4000 рублей, а у нас в ОСВ 6000 рублей. У нас якобы больше.
Но это расхождение на самом деле длится в нашей базе, если честно давно.
Еще с 7.7. с 2006 года, но разобраться точно нет возможности. Так как сумма не существенна ( в 2 т.р.). То как можно исправить это в 1с.
Я сделала ручной операцией, как 68.02/99.01.1 -2000 (красное). Сальдо встало верным, в точности с налоговой, но верно ли это? И как это отразится в балансе и в декларации по прибыли.
И второй вопрос по перезачету переплаты с налога на прибыль в зачет налога по НДС. Как это отразить в программе?
Переплата была большая.
Заранее спасибо большое за ответ!
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
— Списание лишней суммы со счета 68.02 НДС
Дт 99.01.1 Кт 68.02 Налог начислен / уплачен т.е. по той же аналитике, что числится в 1С.
По общему правилу правки по НДС идут через 91 счет. Но т.к. ситуация давняя, не понятно, к чему относится сумма и она не материальная, предлагаю 99 счет, чтобы в обороты доходы и расходов текущего года не включать эту операцию.
В балансе отразится верное сальдо по расчетам — так как по сверке с ИФНС. Это в части НДС.
На налог на прибыль никак не повлияет, потому что это ни доход, и ни расход для НУ. Это проводка только в бух учете. Повлияет на финансовый результат только в бух учете. И пройдет в Отчете о финансовых результатах.
— Перезачет НДС в счет налога на прибыль
Переплата по прибыли была по Дт, значит надо ее закрыть по Кт — поэтому проводка будет такая
Дт 68.02 Кт 68.04.1 Налог начислен / уплачен т.е. по той же аналитике, что числится в 1С.
Документ Операция, введенная вручную.
Мария, спасибо огромное! Как всегда все на высоте! От семинаров до консультаций! Как хорошо, что такой специалист работает в бухэксперт!
Здравствуйте!
Большое спасибо за вашу обратную связь! Рада, если смогла быть полезной.