1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1289)
В соответствии с законодательством увеличение реализации прошлого квартала по согласованию сторон в целях налогообложения прибыли нужно отразить в прошлом квартале.
В 1С механизм увеличения реализован документом Корректировка реализации с видом операции «Корректировка по согласованию сторон». Но увеличить налоговую базу по налогу на прибыль прошлого периода, через счет 76.К, можно только за прошлый год. А если корректируется выручка прошлого квартала текущего года, проводки формируются только датой корректировки (Дт 62 Кт 90.01). Поэтому приходится каждый раз вручную корректировать проводки, (Дт 76.К Кт 90.01 — датой прошлого квартала, Дт 62 Кт 76.К — датой корректировки).
Есть ли возможность в 1С корректного формирования налоговой базы по налогу на прибыль без ручного редактирования движений документа?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, корректировка реализации товаров или работ, услуг.
Добрый вечер!
Корректировка реализации товаров.
Здравствуйте, Ирина!
По алгоритму 1С исправления вносятся в НУ в текущем периоде. Есть два варианта исправления:
1. Ручная корректировка даты проводок в НУ документа.
2. Ручное заполнение уточненной декларации.
Подробнее смотрите здесь: Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации В материале рассматривается корректировка поступления, при реализации алгоритм такой же.
Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах пункт ОШИБКА ТЕКУЩЕГО ГОДА ПРИВОДИТ К ЗАНИЖЕНИЮ НАЛОГА