Добрый день! В 3 квартале были внесены изменения в документ реализации (была изменена дата документа с 28 июля на 14 сентября). Покупателю был выставлен УПД датой 28 июля, фактическая отгрузка произошла 14 сентября. Ошибка обнаружена в 4 квартале. Подскажите пожалуйста как правильно выставить корректировочный УПД?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Марина!
Правильно понимаю, что у вас в базе дата счета-фактуры отражена верно, а покупателю был передан документ с неверной датой?
И в ИСФ, и в КФС переносится дата из стр. 1 первичного экземпляра. Менять этот реквизит запрещено (п. 7 Правил заполнения счета-фактуры). Такую ошибку можно не исправлять. Неверно указанная в счет-фактуре дата не является основанием для отказа покупателю в вычете НДС. Следовательно, эту ошибку исправлять не нужно (п. 2 ст. 169 НК РФ). Покупателю можно распечатать счет-фактуру с верной датой.
Дата реализации 14 сентября, дата счет-фактуры 28 июля. УПД с датой 28 июля передана покупателю
В вашей базе такие даты?
Да
Здравствуйте, Марина!
Как уже писала выше дату счет-фактуры измените в ИСФ или КСФ менять нельзя. Можно только в первичном документе изменить дату счет-фактуры. Отчетность по НДС за третий квартал сдана. Но если правильно понимаю в декларации по НДС отражен МФ от 28.07.2021 г. Для налоговой будет достаточно написать пояснения. Но лучше позвоните и уточните в своей ИФНС как поступить в данной ситуации.
Спасибо!