1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.2137)
1С:Бухгалтерия строительной организации КОРП, редакция 3.0 (3.0.149.18)
Прошу проконсультировать какими документами корректно отразить в учете следующие изменения по НДС.
Принято решение в книге покупок 1 кв.2024года отразить вычет в сумме 1 009 613,50р., ранее 01.12.2022г. вычет был сторнирован и отнесен на расходы.
Нужно, чтобы сч/ф от 31.10.2021г. попала в книгу покупок 1кв.2024г. и НДС, который ранее был списан на расходы (сч.91.02), был восстановлен в доходах Кт 91.01
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
31.10.21 — Поступление,
31.10.21 — НДС принят к вычету, далее отражен в декларации по НДС за 4кв21.
01.12.22 — Сторно Книги покупок, далее подали уточненню декларацию по НДС за 4кв21.
01.12.22 — НДС списан в расходы. Статья расходов — Не принимаемая в НУ?
Сейчас нужно отстронировать Списание НДС от 01.12.22 и отразить НДС в декларации по НДС за 1кв24?
Тогда,
оформляете документ Операции, введенные вручную, вид операции Сторно — выбираете документ Списание НДС.
НДС восстановится.
Формируете Книгу покупок за 1кв24, проверяете. НДС должен отразится.
А то, что Контроль в минусе, это возникает из-за того, что сумма только в НУ.
Сумма так же закрывается в периоде исправления ошибки, что это нормально?
По какому счету Контроль в минусе? По счету 91.02?
Да, ошибка исправляется в НУ в периоде возникновения.
В вашем случае на налоговую базу списание НДС не повлияло, налоговую базу не занизило.
Поэтому исправления могут быть текущим периодом.
Порядок исправления ошибок в налоговом учете