Добрый день! В 2019 году проводили несколько корректировок реализации на один и тот же первичный документ, в разных отчетных периодах. В 1 кв.2019 года отразили первую корректировку в книге покупок, указали к нему первый КСФ. В декларации за второй квартал отразили следующую корректировку, по данным из 1С корректируемым документом является первый корректировочный счет-фактура. И корректируемым мы уже не саму реализацию, а предыдущий КСФ. Налоговая не согласна, просит уточненку за 2 кв. 2019года, чтобы мы указали в качестве корректируемого документа — первичный документ на реализацию, уже указанный в ранее представленной декларации за 1кв.2019г. Как поступить в данной ситуации. Какой документ должен быть указать в декларации, если корректировка первичного случалась неоднократно. Есть ли в программе такая возможность, указывать для каждой последующей корректировки первичный документ, а не предыдущий КСФ? Заранее благодарю за ответ.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Многоуровневая корректировка НДС
Макс
RuTube
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДС Добрый день! ООО на ОСНО в 2019 году (1,2кв) проводило несколько операций по возврату товара от покупателей, выставляя им КСФ.…
- Корректировка поступления, если первичное поступление в другой базе в 1С Добрый день. В начале этого года переносили остатки в новую базу. В октябре 2025 г. поставщик прислал КСФ на документ…
- УСН 15%, корректировка реализации за прошлый период в 1С Добрый день. У нас УСН доходы -расходы. Нам часто приходится делать корректировки реализаций. Вопрос в следующем: в марте 2020 года…
- Остатки по счетам для налогового учета на 01.01.2019 Добрый день! Просьба проконсультировать по вводу остатков по счетам для налогового учета. Наша организация была 9 лет на системе УСН…
Статьи по этой теме
- Перенос документа реализации в другой квартал текущего года в 1С В июне выставили акт выполненных работ, отразили реализацию в отчетности за 2 квартал. Заказчик отказался принимать работы в июне, требует…
- Корректировка поступления в 1С 8.3 Иногда бухгалтеру приходится вносить корректировки и исправления в первичные документы от поставщиков. После прочтения статьи вы узнаете, как провести корректировку…
- Типичные ошибки по прослеживаемости от ФНС Источник: Письмо ФНС от 20.01.2022 N ЕА-4-15/527@ Информация для: компаний, работающих с прослеживаемыми товарами Налоговики проанализировали сведения, поступившие в национальную…
- Как убрать ошибочную реализацию из прошлого квартала? В прошлом 1 квартале ошибочно отразили реализацию, а обнаружили ошибку только в следующем 2 квартале. Как ее исправить в учете?…
Добрый день, Валентина.
При многократной корректировке в новый счет-фактуру переносятся данные из предыдущего КСФ:
— в строку 1б нового КСФ — номер и дата предыдущего КСФ;
— в строку А (до изменения) повторного КСФ — сведения из строки Б (после изменения) предыдущего КСФ. Налоговые органы придерживаются такого же мнения и впрограмме реализован такой же вариант.
Посмотрите материал по теме: Порядок оформления КСФ при многократных корректировках Уточните в налоговой, на каком основании они запрашивают у вас уточненку за 2 кв. 2019г.
Налоговая ссылается на свои инструкции, якобы в них указано, что любая корректировка делается на первичный документ.
Добрый день, Валентина.
Как я уже написала ранее в программе 1С: Бухгалтерия реализован вариант, когда указывается предыдущий КСФ, такое же мнение высказывает Минфин в письме Минфина РФ от 12.07.2019 N 03-07-09/51930. Решать вопрос необходимо с вашей налоговой. Если вы пойдете навстречу налоговой, то первичный документ указывать в декларации придется вручную.
Абсолютно с вами согласна. Считаю, что в нашем случае все указано верно. Спасибо за ответы.
Рада была помочь.