Добрый день! ООО на ОСНО в 2019 году (1,2кв) проводило несколько операций по возврату товара от покупателей, выставляя им КСФ. По двум отгрузочным документам КСФ были выставлены дважды. В программе это было оформлено выпиской одного КСФ на другой КСФ, так как оформить два КСФ на одну реализацию не получалось. После сдачи налоговой декларации у налоговой не «схлопнулись» наши операции по НДС. Номера наших первых КСФ ИФНС принимала за номера СФ на реализацию. Сдача корректировочных деклараций ситуацию не изменила. Прошло почти два года, и ИФНС требует сдать уточненку за 1 или 2 кв.2019г в связи с неправильным использованием КВО 18, и что у нас как у продавца операция с данным кодом не корреспондируется с КВО 01 по книге продаж. Хотелось бы понять, как нам действовать в данной ситуации, в чем мы ошиблись тогда. И возможно ли это исправить не сдавая корректировку, а просто написать пояснения, например. Заранее благодарю!
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Расхождение по КВО. Ответ на Требование ФНС по НДС. Здравствуйте, подскажите пож-та, при получении от контрагента УПД на покупку права пользования имуществом по договору аренды, мы отразили данный приход…
- Смена юр адреса (КПП,ОКАТО), как сдать корректирующую 6-НДФЛ и 2-НДФЛ в 1С в июне 2019 перешли в новую ИФНС, поменялось КПП и ОКТМО. в 2020 году хочу пересдать 6-НДФЛ и 2 НДФЛ…
- Многоуровневая корректировка НДС Добрый день! В 2019 году проводили несколько корректировок реализации на один и тот же первичный документ, в разных отчетных периодах.…
- Корректировка выручки прошлого периода в сторону уменьшения в 1С Добрый день. Компания в ноябре 2024 отразила реализацию услуг на 20 млн руб., в июне 2025 через КСФ корректируется выручка…
Статьи по этой теме
- Возврат товаров поставщику по нескольким поступлениям в 1С Организация ОСНО заключила договор поставки с продавцом. 01 июля приобретены товары Блок питания 800W (10 шт.) на общую сумму 24…
- Недопоставка товаров с получением ТОРГ-2 в учете Поставщика Рассмотрим, где находится ТОРГ-2 в 1С 8.3 Бухгалтерия. Как оформить ТОРГ-2 в 1С 8.3 при недопоставке товаров в учете Поставщика.…
- Как вручную заполнить строку 5а в счет-фактуре на реализацию, если акт не формируется из 1С С 1 июля 2021 в счете-фактуре должны быть указаны реквизиты документа об отгрузке в соответствии с порядковым номером (номерами) записи…
- Изменение стоимости в учете продавца и покупателя Изменение стоимости ТРУ 2019. Корректировки у покупателя После окончания отчетного (налогового) периода может измениться сумма договора в результате новых обстоятельств:…
Добрый день!
При многократной корректировке в новый счет-фактуру переносятся данные из предыдущего КСФ:
— в строку 1б нового КСФ — номер и дата предыдущего КСФ;
— в строку А (до изменения) повторного КСФ — сведения из строки Б (после изменения) предыдущего КСФ. Налоговые органы придерживаются такого же мнения и в программе реализован такой же вариант(Письмо Минфина РФ от 12.07.2019 N 03-07-09/51930).
Порядок оформления КСФ при многократных корректировках
КВО 18 соответствует значению «Составление или получение корректировочного счета-фактуры в связи с уменьшением стоимости отгруженных товаров…» (приложение к приказу ФНС России от 14.03.2016 № ММВ-7-3/136@).
Корректировочный счет-фактура/ повторный корректировочный счет-фактура, регистрируется в Книге покупок в том налоговом периоде, в котором произведено изменение стоимости с кодом 18.
Проверьте, пожалуйста, у вас так все отразилось.
Да, вроде все так
Почему у налоговой возникают вопросы по книге покупок, при казалось бы правильном отражении в учете данной операции?
Не могу сказать, почему налоговая так считает.
Позвоните в налоговую, может быть они устно вам ответят почему считают, что счет не корреспондируется, пусть укажут основание на это.
Может в их требовании есть какие-то письма, на которые они ссылаются?
Уточните, пожалуйста, в требовании код ошибки указан?
Вот ситуация не совсем один в один. Но тоже вариант, когда данные не схлопываются в ИФНС, когда вроде как у нас все верно
Требование по НДС с кодом ошибки 4(19)
.
Код ошибки не указан. Пришло обычное требование о предоставлении документов с буквами в номере (ОМВ). Не знаю что означают буквы. Просят представить сами СФ и пояснения, а также привести в соответствие сведения путем представления корректировочной декларации.
Ни на какие письма в требовании ссылок нет. Представлять корректировочную нет желания, тем более в этом нет никакого смысла.
Начните со звонка своему инспектору, возможно будет достаточно только пояснительное письмо.