Обязательно в уточненной НДС-декларации исправлять ошибку через доп.листы в 1С?

Вопрос задал Надежда *. (Чита г.)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! Уточните , как правильно исправить ошибку в декларации по НДС если неверно выбрали наименование поставщика сумма и номер с/ф введен верно, неправильно указали наименование поставщика ИНН и КПП. Ранее задавала этот вопрос, уточните если у нас период не закрыт возможно ли нам не делать доплисты, а исправить в поступлении наименование контрагента и сдать уточненную НДС, где изменится наименовании и ИНН контрагента?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    Если декларация уже была подана, изменения вносятся через уточненную декларацию путем оформления доп. листов: неправильная запись аннулируется и вносятся правильные данные.
    Если поменяете в документе поступления, автоматически не сформируются доп.листы и уточненка автоматом не заполнится.
    Или же еще не подавали декларацию за тот период, в котором допущена ошибка? Если не подавали декларацию, и период не закрыт можно исправить ошибку непосредственно в документе. Уточненная декларация не подается в данном случае, т.к. еще нет первичной.
    Материал, который может быть полезен:
    Порядок исправления ошибок по НДС
    .

  2. Уточнте, а если без доплистов уточненку подать, если декларация первичная была сдана. Смотрю за прошлый год, бухгалтер предыдущий не делала доп.листами, а сдавала, корректируя данные в самой декларации. И налоговая приняла изменения. Не могу понять, в каких случаях делается доп.лист, а в каких случаях можно откорректировать декларацию без доп.листа? Ранее вопрос по корректировке задавала его закрыли, но у меня не получается сделать так, как рассмотрено в статье, документ корректировка не заполняется. Ошибка в наименовании поставщика при регистрации счета-фактуры в учете

    1. «в каких случаях делается доплист, а в каких случаях можно откорректировать декларацию без доплиста».
      Дополнительные листы книги покупок нужно оформить, если исправления вносятся после окончания квартала (п. 4, 9 Постановления Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137) – в декларации заполняем Прил. 1 к разд. 8 (п. 46 Приказа ФНС от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@).
      Допускается вносить изменения в книгу покупок без формирования доп. листов до установленной даты подачи декларации по НДС (до 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом)— в декларации корректируется разд. 8.

      «не получается сделать так как рассмотрено в статье документ корректировка не заполняется»
      В программе числится задолженность поставщику, она не закрыта?

      Дополнительно по теме:
      Ошибка в наименовании поставщика при регистрации счета-фактуры в учете

  3. добрый день, Сейчас получилось. Но точно предыдущий бухгалтер сдавал уточненку уже после срока сдачи, и не доплистом, а поправила в программе и перезаполнила декларацию и налоговая нормально ее приняла, т.е получается что можно?

    1

    1. Отлично, что разобрались 🙂
      Могу предположить, что ранее бухгалтер исправляла собственную ошибку текущего периода (период не закрыт), поэтому исправления вносились непосредственно в документы в программе без формирования доп.листов. В таком случае в уточненной декларации:
      — Приложение 1 к Разделу 8 не заполняется;
      — заполняется Раздел 8 с новыми данными с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»).
      Т.е., признак «Неактуально» ставится, если исправлены ошибки в ранее поданных сведениях, либо если что-то не было отражено.
      Порядок представления уточненной декларации по НДС
      Но все же рекомендую придерживаться порядка внесения исправлений как описано выше, через доплисты. Особенно, если получены корректирующие (исправленные) документы от поставщика.

      1

Комментарии закрыты.