Обязательно в уточненной НДС-декларации исправлять ошибку через доп.листы в 1С?

Вопрос задал Надежда *.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.80/10)

Добрый день! Уточните , как правильно исправить ошибку в декларации по НДС если неверно выбрали наименование поставщика сумма и номер с/ф введен верно, неправильно указали наименование поставщика ИНН и КПП. Ранее задавала этот вопрос, уточните если у нас период не закрыт возможно ли нам не делать доплисты, а исправить в поступлении наименование контрагента и сдать уточненную НДС, где изменится наименовании и ИНН контрагента?

Обсуждение (5)

  1. Добрый день!
    Если декларация уже была подана, изменения вносятся через уточненную декларацию путем оформления доп. листов: неправильная запись аннулируется и вносятся правильные данные.
    Если поменяете в документе поступления, автоматически не сформируются доп.листы и уточненка автоматом не заполнится.
    Или же еще не подавали декларацию за тот период, в котором допущена ошибка? Если не подавали декларацию, и период не закрыт можно исправить ошибку непосредственно в документе. Уточненная декларация не подается в данном случае, т.к. еще нет первичной.
    Материал, который может быть полезен:
    Порядок исправления ошибок по НДС
    .

  2. Уточнте, а если без доплистов уточненку подать, если декларация первичная была сдана. Смотрю за прошлый год, бухгалтер предыдущий не делала доп.листами, а сдавала, корректируя данные в самой декларации. И налоговая приняла изменения. Не могу понять, в каких случаях делается доп.лист, а в каких случаях можно откорректировать декларацию без доп.листа? Ранее вопрос по корректировке задавала его закрыли, но у меня не получается сделать так, как рассмотрено в статье, документ корректировка не заполняется. Ошибка в наименовании поставщика при регистрации счета-фактуры в учете

    1. «в каких случаях делается доплист, а в каких случаях можно откорректировать декларацию без доплиста».
      Дополнительные листы книги покупок нужно оформить, если исправления вносятся после окончания квартала (п. 4, 9 Постановления Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137) – в декларации заполняем Прил. 1 к разд. 8 (п. 46 Приказа ФНС от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@).
      Допускается вносить изменения в книгу покупок без формирования доп. листов до установленной даты подачи декларации по НДС (до 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом)— в декларации корректируется разд. 8.

      «не получается сделать так как рассмотрено в статье документ корректировка не заполняется»
      В программе числится задолженность поставщику, она не закрыта?

      Дополнительно по теме:
      Ошибка в наименовании поставщика при регистрации счета-фактуры в учете

  3. добрый день, Сейчас получилось. Но точно предыдущий бухгалтер сдавал уточненку уже после срока сдачи, и не доплистом, а поправила в программе и перезаполнила декларацию и налоговая нормально ее приняла, т.е получается что можно?

    1. Отлично, что разобрались 🙂
      Могу предположить, что ранее бухгалтер исправляла собственную ошибку текущего периода (период не закрыт), поэтому исправления вносились непосредственно в документы в программе без формирования доп.листов. В таком случае в уточненной декларации:
      — Приложение 1 к Разделу 8 не заполняется;
      — заполняется Раздел 8 с новыми данными с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»).
      Т.е., признак «Неактуально» ставится, если исправлены ошибки в ранее поданных сведениях, либо если что-то не было отражено.
      Порядок представления уточненной декларации по НДС
      Но все же рекомендую придерживаться порядка внесения исправлений как описано выше, через доплисты. Особенно, если получены корректирующие (исправленные) документы от поставщика.

Комментарии закрыты