По результатам ВНП за 2019-2020гг,сняты вычеты ндс и расходы по прибыли по сомнительным контрагентам.Оспаривать решение ИФНС не будем.Организация подлежит обязательному аудиту,и применяет все ПБУ.Необходимо привести БУ и НУ в программе согласно решения ИФНС.
1.Как по прибыли сторнировать расходы ретроспективно,сдать уточненные декларации по НП не подскажите пожалуйста пошагово действия и проводки.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Было поступление работ, услуг или товаров?
Если фактически поступление было, но решили убрать расходы в НУ по требованию налоговой, предлагаю:
— не править БУ,
— для НУ доплатить налог и подать уточненки, заполненные вручную, чтобы прошлые периоды не открывать и не перепроводить.
Если БУ тоже решено внести исправления, предлагаю отсторнировать лишние документы поступления текущим периодом (Операция вида Сторно документа).
Для ретроспективного отражения в НУ потребуется открывать и править те периоды, в которых отражены лишние расходы, что может привести к изменению и других данных в учете. В БУ ретроспективно исправить не получится, так как отчетность за прошлые периоды утверждена и корректировке не подлежит – исправления вносятся текущим периодом.
Дополнительно по теме:
Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации (начиная с раздела ДОНАЧИСЛЕНИЕ И ДОПЛАТА НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ)
Уточненная декларация по налогу на прибыль
Расчет и уплата пеней по налогу на прибыль
Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Требование из ИФНС о «разрыве» в цепочке с контрагентом
.