Добрый день. Нашего поставщика признали сомнительным контрагентом. У него ИФНС аннулировала за 2025 год все декларации по НДС. Нас заставили подать уточненную декларацию по НДС за 3 квартал 2025, сняв вычет по данному контрагенту. Следом пришло требование снять расходы по прибыли, подав уточненку за год 2025. Все уточненные декларации подавались в 3 квартале 2026 года. Как правильно отразить в учете данные корректировки, в т.ч. на ЕНС (интеграции с ЛК нет) и можно ли по прибыли сторно провести в 2026 году, заполнив уточненку по прибыли вручную, чтобы не открывать 2025 год?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Если ошибка привела к занижению налога на прибыль, корректировать нужно именно период ошибки и подавать уточненную декларацию за этот период.
Исправление ошибки прошлых лет при увеличении ставки налога на прибыль в 1С
Корректировки прошлых лет, проведенные в 2025 году и исправленные в 2026 с учетом увеличения ставки налога на прибыль в 1С
Как в 2025 исправлять прошлогодние ошибки по налогу на прибыль?
Как внести исправления в 2025 по налогу на прибыль, если обнаружили забытые расходы 2024 в 1С?
Корректировки на ЕНС отразите с помощью Документа Операции ЕНС в разделе Операции (с релиза 3.0.191).
Если не используется сервис 1С: ЕНС и интеграция с ЛК ЕНС, корректировки делайте вручную.
Подробная инструкция:
Операции по ЕНС в 1С
Пригодится
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С