Компенсация за задержку ЗП в 1С

1. Добрый день! Необходимо в разделе Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Отражение в учете — Статьи затрат по зарплате указать советующую статью страховых взносов, принимаемую к НУ:

   

   И перепровести документ «Отражение зарплаты в бухучете».

   1. Добрый день! Нашли проблему. В документе отражение зарплаты в бухучете , в базе ЗУП , начисления не принимаемые в НУ отражались разными строками со взносами , сейчас это встает в одну и строку . Где могла слететь настройка ? Это не только компенсации, это еще и премии и мат.помощь .

      1. Добрый день! Чтобы начисление отражалось по двум способам отражения: сама сумма на одном способе отражения, а взносы на другом, в ЗУП необходимо проводить два начисления.
         Т.е. одно не облагаемое взносами с одним способом отражения и второе облагаемое взносами — с другим способом отражения и с назначением начисления «Доход в натуральной форме», чтобы по самой сумме начисления проводка не формировалась.

         1. Добрый день.
            За январь — февраль в документе отражение по двум строкам, в марте по одной. При одном и том-же способе отражения. Заметили после обновлений.

            1. Похожая ошибка была в программе, статью расходов почему-то она не смогла определить по взносам, поэтому отнесла на пустую. В марте верно.
               В данном случае разбивка на проводки не должна была повлиять, т.к. ОТ — это 70 счет, а у нас в строчке только взносы.

               1. Это влияет на принятие взносов в НУ. При отражение в одну строку взносы не принимаются в НУ.

                  1. На учет взносов в НУ влияют только настройки способа отражения в Бухгалтерии, если система налогообложения УСН (Доходы-расходы), то значение в поле «Отражается в УСН»:
                     
                     
                     Если ОСНО, то сама статья затрат в регистре сведений «Статьи затрат по зарплате» (раздел Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Отражение в учете):
                     
                     

                     1. По второй картинке , страховые взносы будут отражены на счете 91 ?

                        1. Да. В этом регистре указывается соответствие статьи начисления статьи страховых взносов.
                           Т.е. программа смотрит какую статью начисления мы указали в способе отражения расходов и в этом регистре ищет ей соответствие и подставляет в проводки по страховым взносам.
                           Пользователи могут устанавливать в регистре свои соответствия, т.е. изменять текущие и добавлять новые.

                           1. Не понятно каким образом сделать разделение ЗП и вносов в одной строке . Если ЗП не учитывается в НУ, а взносы учитываются.
                              Источник: Письмо Минфина от 09.01.2023 N 03-03-06/3/121

                              Информация для: работодателей

                              Минфин рассказал, можно ли учесть в «прибыльных» расходах страховые взносы, начисленные с премий к праздникам и юбилеям.

                              Расходами признаются экономически оправданные и документально подтвержденные затраты, произведенные для осуществления деятельности, направленной на получение дохода (п. 1 ст. 252 НК РФ). Однако премии к профессиональным (юбилейным) и праздничным датам не связаны с производственными результатами, а потому на них нельзя уменьшать базу по прибыли.

                              Но зато можно учесть в прочих расходах страховые взносы, начисленные на такие премии, — это позволяет сделать пп. 1 п. 1 ст. 264 НК РФ.

2. Добрый день ! Проведен документ Компенсация за задержку ЗП в конце 2023 года ,но не зарегестрирован данный доход для удержания НДФЛ и как облагаемый страховыми взносами .
   Как сейчас( какими документами ) исправить ,начислить и доплатить НДФЛ и страховые взносы за 2023г.

3. Уточните, пожалуйста, выплата данного дохода прошла в ноябре 2023?

4. да

5. На мой взгляд, в данной ситуации удобнее будет поставить галочки по НДФЛ и взносам в первичном документе. Т.к. по РСВ нужно будет сдавать корректировку за 2023 год. А для корректного учета 6-НДФЛ в документе нужно будет исправить планируемую дату выплаты на дату, когда будет удержан налог в 2024 году, тогда программ автоматом доход и НДФЛ в НУ перенесет в 2024 год и подтянет в ведомость НДФЛ.

6. Добрый день! В ЗУП разделение расходов не автоматизировано, но можно создать два начисления с разными способами отражения:
   1. С видом назначения «Доход в натуральной форме», облагаемое НДФЛ и страховыми взносами. И указать в нём способ отражение со статьей принимаемой в НУ.
   2. Создать начисление не облагаемое НДФЛ и взносами и указать способ отражения не принимаемый в НУ.
   При проведении двух начислений на одинаковые суммы задвоения не будет, т.к. доход в натуральной форме проводку по самому начислению не даст.

Комментарии закрыты.