Добрый день. У нас ООО (на ОСНО) зарегистрировано в Москве. Сотрудников на выполнение работ направляем в командировку, срок менее 1 месяца, в республику Саха (Якутия), в г. Мирный. Теперь вполне возможно, командировка будет длиться более месяца, т. е. нам придется, скорее всего, открывать обособленное подразделение. Мы плательщики НДС, сдаем ежеквартально отчет по налогу на прибыль (платим ежемесячные авансовые платежи). Вопрос: какие доп. отчеты (НДФЛ, прибыль…) мы должны сдавать при открытии обособки и куда они сдаются. Точнее, какие отчеты сдаем непосредственно в ИФНС по местонахождению обособленного подразделения. Впервые сталкиваемся с обособленным подразделением, поэтому можно по конкретнее нам описать план действий и как разделить в 1С. Спасибо.
Макс
RuTube
Добрый день!
Полноценный учет по ведению обособленного подразделения поддерживается в версии КОРП.
При создании обособленного подразделения организация уведомляет ФНС об открытии ОП.
Сообщение С-09-3-1 о создании обособленного подразделения: заполнение и образец
Формы сообщений об обособленных подразделениях
Минфин назвал случай, когда не нужно сообщать налоговому органу об открытии обособленного подразделения
Для учета в программе проводим настройки и создаем ОП — Обособленное подразделение в 1С 8.3 Бухгалтерия — как создать
Дополнительно по ОП нужно будет отчитываться по НДФЛ и Налогу на прибыль.
Если у организации имеются обособленные подразделения, то декларацию по налогу на прибыль необходимо подавать в несколько ИФНС:
— по месту нахождения организации — полный состав декларации с Приложениями № 5 по ГП и всем ОП;
— по месту нахождения «обособки» — Титульный лист, Раздел 1, Приложение № 5 по ОП.
Распределение прибыли по обособленным подразделениям исходя из численности в 1С КОРП
Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С КОРП
По НДФЛ как только добавите подразделение и укажите данные ИФНС, необходимо будет перевести сотрудников в это подразделение.
Обособленное подразделение в 1С 8.3 ЗУП
Дополнительно материал по теме.
Как сдавать перссведения, если есть «обособки»?
Обособленное подразделение в 1С 8.3 ЗУП
Спасибо.
У нас нет версии КОРП. Ведем бухгалтерию в обычном 1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1342). ЗП в ЗУП. Можно нам прислать ссылку на статью декларация по ОП в 1С проф. где будут все нюансы по заполнению декларации по прибыли.
В 1С ПРОФ нет встроенного механизма расчета доли налога на прибыль по обособленным подразделениям.
Учет по ОП ведется только в целях формирования отчетности по НДФЛ (Зарплата и кадры – Настройки зарплаты – Расчет зарплаты – флаг «Расчет зарплаты по обособленным подразделениям»).
Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С ПРОФ