Как в БП3.0 отражать документами 1С начисление/выплату Дивидендов физ.лицам для заполнения 6-ндфл при получении чистых дивидендов от «дочки»

Вопрос задал Алла З. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Добрый день. Помогите , пож-та, разобраться. Ситуация, когда организация, ведушая учет в 1С, сама получила дивиденды. Как в 2021году в БП3.0 отражать документами 1С начисление/выплату доходов от Дивидендов физ.лицам-участникам для целей корректного заполнения 6-ндфл при условии получения организацией чистых дивидендов от «дочки». Причем при условии что хотя бы одному из физ.лиц предполагается Речь об особых правилах и о письме ИФНС, о котором вы сделали публикацию https://buhexpert8.ru/1s-zup/glavnaya-1s-zup/novosti-zup/fns-razobrala-na-primere-kak-pokazat-v-6-ndfl-dividendy-svyshe-5-mln-rub.html
Там же написано, для такого случая в ЗУП разработчик уже предусмотрел реализацию. А если организация учет зарплаты и доходов ведёт в БП 3.0? И если хотя бы одному из участников организации причитается доход свыше 5млн.руб. от дивидендов? Неужели корректировать отчет 6-НДФЛ заполняя вручную? А как же тогда быть с 2-ндфл по таким же дивидендам? Где отразить вычет? или как правильно в БП оформить? Например, пусть один участник-ФЛ получает 6000000р. как дивиденды «чистые» (налог на прибыль удержан у источника-дочки). Помогите разобраться, пож-та.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте! К сожалению, в Бухгалтерии данная операция не автоматизирована. Сложно сказать, возможно разработчики планируют какие-то изменения в данной программе, а может быть и нет, ведь в ней предусмотрен только упрощенный учет НДФЛ.

    Пока остается единственный вариант — отразить операцию вручную с помощью документа «Операция учета НДФЛ» —  Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить

  2. Добрый день. Правильно я понимаю, что доход — полный показываем, налоговая база за вычетом налога на прибыль — иная, но ее негде показать?? только доход и сумму налога по ставкам нужно показать, так?

  3. Приложение

    Здравствуйте! Всё-таки в Бухгалтерии разработчики тоже добавили возможность указать вычет в документе «Операция учета НДФЛ», начиная с версии 3.0.91.31. Пример на скриншоте.
    Просто они назвали поле вычета по-другому чем в ЗУП, что привело к путанице.

  4. Елена, спасибо. А если сумма более 5млн р. чистых дивидендов. Как распределить в этой Операции учета ндфл ставки налога? вычет где показать? Не могли бы вы еще картинку показать с распределением.?

    1. Приложение

      Здравствуйте! Высылаю пример со скриншотами. Обратите внимание, что исчисленный НДФЛ с дивидендов отражается на закладке «Доходы», а закладка «Исчислено по 13%(30%) кроме дивидендов» в этом случае не заполняется.

  5. и еще уточнение В данном документе Операция учета ндфл не нужно отражать Перечислено по всем ставкам. В БП это отразим в выписке банка, верно?

Добавить комментарий