1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1719)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.185.19) (http://v8.1c.ru/buhv8/)
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.35.48) (http://v8.1c.ru/hrm/)
ОСНО
Добрый день! В ООО единственный учредитель, он же гендиректор, решил получить часть прибыли в виде дивидендов в сумме 1 000 000 руб., по протоколу выплаты предполагается произвести 05.11 500 т.р. Учет зарплаты ведется в 1С ЗУП (соответственно, и отчеты по з/п там же), остальной в 1С бухгалтерии. Прочитала несколько статей на «Бухэксперте» и запуталась. При отражении з/п во вкладке «Начисление НДФЛ» вид операции ставит «НДФЛ», а не «НДФЛ с дивидендов», мне нужно поменять вручную (и на что: на «НДФЛ с дивидендов» или «НДФЛ с дивидендов работникам») или я как-то неправильно сформировала документ «Дивиденды»? После синхронизации в документе «Отражение з/п» удаляю эту строку и ввожу документ «Начисление дивидендов», расчеты идут по сч. 75, это же верно, хоть он и сотрудник (гендир), но в данном случае он в первую очередь учредитель, и расчет не должен идти по 70 сч.?
В одной из статей БЭ написано.
https://buhexpert8.ru/obuchenie-1s/1s-zup-8-3/nachislenie-dividendov-v-zup-3-1.html
«Дивиденды по ООО – это выплаты доходов учредителям или доходов от участия. В отчетности по 6-НДФЛ и 2-НДФЛ отражаются.»
В другой статье
https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/sobstvennyj-kapital/dividendy/dividendy-v-2020-nachislenie-vyplata-otchetnost.html
Если Участники — только физлица
Сдается отчетность по НДФЛ (п. 2 ст. 230 НК РФ):
6-НДФЛ по итогам за квартал
Приложение 1 к Расчету 6-НДФЛ за год.
Как всеже правильно в моем случае?
Скрины по документам прилогаю.
Добрый день! Можно по данной публикации провести начисление — Дивиденды (ДВ)
По ссылке в примере два физ.лица: один сотрудник, второй — нет. Программа сейчас вид операции по НДФЛ с дивидендов ставит автоматом НДФЛ. Но это не ошибка, счет она определяет по другой колонке Статья расходов: ДВ-75.02, ОТ — 70.
Уточните, пожалуйста, чтобы в учете все отражалось верно, нужен счет 75.02 и соответственнос статью расходов мне нужно поставить ДВ?
Да, можно ДВ поставить, тогда начисление налога пойдет на 75.02.
И еще подскажите, пожалуйста возможно ли создать в 1с ведомость для выгрузки в банк на выплату деведентов?
Нет, к сожалению, такая возможность есть только в ЗУП версии КОРП.
Спасибо,все получилось! Вы еще не ответили по поводу отчета 6 НДФЛ, сейчас данные по дивидентам туда попадают и в раздел1 и раздел2 приложение1, я так понимаю так и должно быть, в стаье «Начисление дивидендов в ЗУП 3.1» не точность?
Да, дивиденды в 6-НДФЛ отражаются по дате выплате в разделе 1, 2 и Приложении 1. Т.е. по такому же принципу как зарплата.
Подскажите, пожалуйста еще момент, можно ли по одному протоколу о выплате прибыли делать несколько начислений в течении 60дней, если планируется выплачивать частями? И если в протоколе прибыль за 2024 год на текущий момент было решено выплачивать не в полном объеме, можноли будет в следующем квартале принять решение о выплате оставшейся прибыли?
По данному вопросу лучше проконсультироваться с аудиторами.
Условия выплаты дивидендов должны прописаны в решении общего собрания акционеров или участников общества.
Елена, по поводу нескольких начислений,я имела ввиду чисто технический вопрос,а не возожно ли по одному протоколу выплачивать прибыль частями в течении 60 дней. Уточню еще раз , как лучше сделать в 1с, чтобы потом не было проблем в учете, если в решении условия выплаты дивидендов прописана выплата частями в условленные даты:сделать несколько начислений в условленные даты или сделать одно начисление и дату поставить последней даты выплаты, а выплачивать уже частями по графику?
В данном случае в ЗУП необходимо провести несколько документов Дивиденды:отдельный на каждую выплату, в этом случае 6-НДФЛ заполнится корректно.
Доброе утро,спасибо!