УСН Доходы, в Помощнике УСН ошибка, сумма не уменьшена на страховые взносы в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Евгений М.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Здравствуйте.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1286).
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.153.18).
В мае 2024 года сделан перерасчет страховых взносов за 1 кв. 2024 г., уменьшилась сумма страховых взносов к начислению. По неправильным начислениям сделаны операции сторно, начислены «правильные суммы».
02.05.24 в сведения об уплате страховых взносов внесена запись с отрицательной суммой (сумма, на которую уменьшились взносы).
При формировании отчетности по УСН за 1 полугодие 2024 года в строке «Уплаченные страховые взносы» формируется правдивая сумма уплаченных взносов, в «В том числе признанные» указывается сумма, не скорректированная на уменьшение. И далее при «Расчете суммы налога к уплате» по строке 2. налоговый вычет в расчет берется некорректная сумма (не уменьшенная), и итоговый расчет получается некорректный.
Подскажите, как правильно провести все операции, чтобы отчетность формировалась корректно.

Метки вопроса: —

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, вопрос. Приложите скрины операций сторно, которыми были начислены «правильные суммы».

    Материалы по теме:
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
    Учет в расходах УСН страховых взносов за работников с 2024 года в 1С

  2. Было оформлено 3 таких операции (исправление января, февраля и марта)

  3. Требуется отразить изменения по ЕНС документом Корректировка ЕНС — вид операции Начисления налога — сторно.
    Подробный алгоритм действий здесь:
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

  4. Внесли документ «Корректировка ЕНС». В отчетности по УСН ничего не изменилось. Что нужно сделать, чтобы признанные страховые взносы были равны уплаченным?

  5. Сведения об уплаченных налогах на отрицательную сумму учитываются в уплаченных страховых взносах, но не учитываются в признанных.

    1. И если посмотреть Закрытие месяца за июнь, там такая же картина, как в Отчетность по УСН или учитываются скорректированные взносы?

  6. В закрытии июня, в «Расчете расходов, уменьшающих налог УСН» нет скорректированных взносов.

    1. Сумма аванса по УСН за полугодия в Закрытии месяца в начислении, как в Помощнике по УСН т.е. без учета уменьшения взносов?
      Если посмотреть гиперссылку Расчет налога УСН — проводки и справку.

  7. Картина такая, справка в Расчете налога УСН соответствует Помощнику по УСН

  9. Проверили работу Помощника по УСН на актуальном релизе, подтверждаем наличие ошибки при формировании отчетности по УСН за 1 полугодие 2024 года:
    в строке «в том числе признанные» указывается сумма, не скорректированная на уменьшение страховых взносов.

    Предлагаем подождать следующих релизов, когда данную ошибку, связанную с использованием нового документа Сведения об уплате налогов на едином налоговом счете исправят.

Комментарии закрыты.