Как отразить предоплату, полученную ОЗОНом у комитента в 1С

Вопрос задал Ирина Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Как реализовать в 1С начисление НДС по предоплате?
ОЗОН предоставляет отчет по предоплате. Часть авансов закрывается в том же месяце, а часть остается предоплатой. Денег, естественно мы не получаем. Как правильно начислить НДС по предоплате, если основания нет ?

Читала Ваши разъяснения, что согласно п. 7 ст. 168 НК РФ счфк не выставляются при розничной торговле.
Верно ли , что Озон выставляет покупателю чек на предоплату и на этом все обязательства заканчиваются? Комитент,т.е. мы не должны составлять счет-фактуру на предоплату.Тем более, что в отчетах непонятно, от кого получена предоплата от физика или от юрика.
ВАШ ОТВЕТ «https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/nds-po-predoplate-po-dogovoru-komissii.html
Если при работе с маркетплейсом вы действуете по алгоритму:
Реализация товаров в розницу по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
и включаете в Сводную справку о розничных продажах в том числе и предоплату за товары.
Формирую сводную справку о розничных продажах. Но не поняла про «предоплату за товары» В сводных справках указывается проданный товар и возвращенный. Предоплаты нет.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    При реализации товаров физическим лицам счета-фактуры на авансы и отгрузку можно не выставлять (п. 7 ст. 168 НК РФ).
    Т.е. при авансе от розничного покупателя счет-фактуру на аванс не оформляете, только оформляет Сводную справку по розничным продажам при реализации.

    Реализация товаров в розницу по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С

    Если возврат товара от розничного покупателя, тогда так

    Возврат товара от комиссионера, позиция комитента по возврату товара от маркетплейсов в 1С

    Если аванс от юрлица, тогда при извещении о поступлении аванса на счет комиссионера, комитент исчисляет НДС и перевыставляет комиссионеру авансовый счет-фактуру, оформив его в полном соответствии с данными счета-фактуры, выставленного комиссионером покупателю (п. 1 ст. 167 НК РФ, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).

    Комитент исчисляет НДС на дату аванса или отгрузки товара. Налоговая база определяется как (п. 1 ст. 154 НК РФ):
    — сумма поступления предоплаты, частичной оплаты с учетом НДС
    — стоимость реализованных товаров исходя из цен реализации.

    Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С

    Может пригодится

    Возврат товаров, проданных по договору комиссии (позиция комитента) в 1С

    Возврат товара от комиссионера
    .

  2. Спасибо! за работы в выходные!
    Делаю выводы, что не начисляю и принимаю информацию по предоплатам как справочную. Т.к отгрузка идет розничному покупателю счфк на предоплату не формирую.. да и основания нет для формирования. но предложение осталось непонятым по предоплате в сводной справке

  3. Если розничному покупателю, то да -принимаете как справочную информацию. Счет-фактуру на аванс не формируете.
    Отражаете только НДС при реализации в Сводную справку по розничным продажам.

  4. Благодарю.
    Теперь понятно. С новым годом!

Комментарии закрыты.