Как отразить роялти, удержанные покупателем из Казахстана в валюте в 1С

Вопрос задал Надежда Ф. (Казань)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день!

Мы продали неисключительную лицензию на наше ПО покупателю из Казахстана. Договор заключен на сумму 2 380 000 тенге. Согласно законодательства РК, покупатель обязан удержать 10% роялти и перечислить в бюджет (238 000 тенге). Покупатель перечислил нам разницу 2 142 000 тенге.

Как отразить в БУ удержание роялти в тенге?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  2. Добрый день. Как установить валюту в операции введенной вручную? Я выбрала счет 62.21. Компанию, договор и документ Реализация. в графе сумма указала сумму 238 000 . Но при закрытии месяца он выдает мне ошибку в пункте «Переоценка валютных средств». Пишет установите валюту в операциях, образующих сальдо.

    1. Приложение

      Для валютного счета указали аналитику? Пример заполнения во вложении

      1. В поле, которое у Вас выделено красным я поставила не курс, а общую сумму удержанного роялти. А в поле сумма — сумму в рублях. Всё закрылось. Намучалась. Но разобралась.

  3. Добрый день!
    А для счета 76.09 тоже нужно устанавливать курс? И сумму в операции я указала в рублях. или нужно в тенге указывать?
    И ещё наша организация не уплачивает налог на прибыль. У нас освобождение как у резидентов Сколково. Куда мне с 76.09 сумму списывать? на 99 или через 91.02?

    1. Счет 76.09 рублевый, для него валютную аналитику не заполняем. Сумму указываем в рублях.

      Если вы освобождены от уплаты налога на прибыль в РФ как участник Сколково, то двойного налогообложения не возникает, и зачет иностранного налога в этом случае не предусмотрен (п. 3 ст. 311 НК РФ, Письмо Минфина от 29.04.2022 N 03-08-05/40187).
      Считаю, всю сумму удержанного налога следует отнести на счет 91.

      1

Комментарии закрыты.