Добрый день.
Прошу подсказать в следующей ситуации.
У нас компания на ОСНО и мы производим и продаем медицинские изделия, комплектующие к ним, а также перепродаем медицинские изделия, комплектующие к ним.
Медицинские изделия нашего производства и те, что покупаем у других контрагентов продаем Без НДС на основании статьи 149 НК РФ.
Сейчас решили также продавать через маркетплейс ОЗОН и у нас сформировался первый заказ на медицинское изделий со ставкой Без НДС и на комплектующий со ставкой НДС 20%.
Посмотрела информацию в интернете и вижу, что оказывается если заказывает на ОЗОНе юридическое лицо или физическое лицо, то в 1С разными документами это оформляется.
Прошу подсказать:
1) Дать ссылку на подробную инструкцию как правильно оформить все документы в 1С при продаже с фирмы на ОСНО через ОЗОН покупателю если он физ. лицо и юр. лицо и потом внесению отчета от ОЗОН со всеми услугами и взаимозачетом? В какой момент при продаже юр. лицу и физ. лицу признается продажа и начисляется НДС и каким документом?
2) При оформлении документа «Передача на реализацию» на основании этого документа нельзя выписать счет-фактуру?
3) В какой момент можно узнать кто сделал заказ юр. лицо или физ. лицо и где это можно посмотреть
4) Может ли озон отправлять товары в страны ЕАЭС и если может то кто должен отчитаться по стат. форме?
5) На маркетплейсе ОЗОН у нас стоят цены, но так как товары участвуют во всяких акциях, а также еще ОЗОН сам меняет цены, то заказывают у нас по разным ценам. В документе «Передача на реализацию» какую правильно цену ставить и эта цена вообще на что-то влияет в учете или влияют только цены в отчете?
6) Какие есть в 1С нововведения по упрощению и автоматизации работы с ОЗОН?
7) В случае, если от товара отказывается покупатель, то как это отражать и что происходит с НДС?
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, по какой схеме будете работать с ОЗОН:
FBO (Fulfilment by operator) — логистические операции (прием, хранение, комплектация, упаковка заказов, доставка до покупателя и обработка возвратов) – у маркетплейса.
FBS (Fulfilment by seller) — логистические операции делятся между маркетплейсом и продавцом:
— хранение товара, сбор заказов – продавец;
— продажа, доставка, расчеты – маркетплейс.
Подробнее в нашем материале:
Виды договоров с маркетплейсами в 1С
Пока FBS, но скоро будет и FBS и FBO.
Просьба дать ответы по обоим схемам работы
1. Начните, пожалуйста, с семинара. В данном материале рассмотрен алгоритм работы в 1С, а также различия по схемам работы FBS и FBO.
Комиссионная торговля при работе с маркетплейсами – новинки в 1С
С маркетплейс Озон при работе и по FBS и по FBO будет заключаться Договор комиссии (посреднический договор).
При передаче товара от комитента комиссионеру объект налогообложения по НДС отсутствует (п. 1 ст. 146 НК РФ). Поэтому НДС не исчисляется, счет-фактура не выписывается.
Если получен отчет о реализации товаров физическим лицам, создается документ Отчет комиссионера вид операции Розничные продажи в разделе Продажи.
При реализации товаров физическим лицам счета-фактуры на авансы и отгрузку можно не выставлять (п. 7 ст. 168 НК РФ).
При реализации через посредника комиссионер не выставляет СФ физлицам и не передает их комитенту (Письмо Минфина от 06.04.2016 N 03-07-09/19563). Комитент самостоятельно формирует записи в книгу продаж на основании первичных учетных документов с суммарными (сводными) данными по операциям, совершенным в течение календарного месяца (квартала) (п. 1, п. 13 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137).
В 1С таким первичным документом является Сводная справка по розничным продажам, которая НЕ регистрируется в Отчете комиссионера, так как составляется комитентом, а не посредником.
Алгоритм отражения в 1С:
Реализация товаров в розницу по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
Если получен отчет комиссионера по продажам юридическим лицам, создается Отчет комиссионера вид операции Оптовые продажи в разделе Продажи.
При извещении о поступлении аванса на счет комиссионера или реализации товаров комитент исчисляет НДС и перевыставляет комиссионеру авансовый (или на реализацию) счет-фактуру, оформив его в полном соответствии с данными счета-фактуры, выставленного комиссионером покупателю (п. 1 ст. 167 НК РФ, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).
Регистрация счетов-фактур, выданных на реализацию, производится в 1С 8.3 автоматически при проведении Отчета комиссионера (агента) о продажах.
Алгоритм отражения в 1С здесь:
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
2. При передаче товара от комитента комиссионеру объект налогообложения по НДС отсутствует (п. 1 ст. 146 НК РФ). Поэтому НДС не исчисляется, счет-фактура не выписывается.
3. Предполагаю, что данную информацию можно посмотреть только по окончанию месяца в Отчетах агента в Личном кабинете ОЗОН. Дополнительно можно задать вопросы непосредственно маркетплейсу в Личном кабинете.
4. Реализация в страны ЕАЭС осуществляется при реализации товаров через маркетплейс ОЗОН. Насколько я знаю, если реализация в определенные страны — ОЗОН выкупает товар и реализует в страны ЕАЭС, в этих случаях маркетплейс сам предоставляет стат. форму в ФТС. Если ОЗОН не выкупает товар, то отчитаться придется продавцу. Уточнения нужно задать в Личном кабинете ОЗОН.
Выкуп товаров маркетплейсом в 1С
Реализация товаров физ лицам в ЕАЭС через маркетплейс с 01.07.2024 в 1С
5. Цены, которые мы указываем в документе Передача на реализацию не влияют на учет, отражаются только в документе Передача на реализацию.
Настройка индивидуальных цен реализации в документе Передача на реализацию при продаже на маркетплейсе в 1С
6. Для работы с маркетплейсами предусмотрено рабочее место Маркетплейсы и комиссионеры (Раздел Продажи — Продажи). Подробнее здесь.
Чтобы загрузить отчеты о продажах от маркетплейсов, действуйте по алгоритму:
Загрузка сводных отчетов маркетплейсов в 1С
7. Если реализация товара и возврат в одном месяце, то данная реализация и возврат в Отчете комиссионера не отражается.
В Отчете комиссионера вкладка Возвраты не заполняется, если возврат товара происходит в месяце реализации товара, в отчете должен быть отражен реализованный товар с учетом возврата.
Общий алгоритм по возврату товара такой:
Возврат товаров, проданных по договору комиссии (позиция комитента) в 1С
Алгоритм по возврату товара от физического лица здесь:
По договору комиссии с Вайлдбериз покупатель физическое лицо. Кого указать покупателем в Отчете комиссионера?
Дополнительно по теме:
Списание товаров, утерянных комиссионером, в 1С
Информации очень много, если останутся вопросы — пишите, пожалуйста.
Если в течение месяца у меня покупают и физ. лица и юр. лица, то мне получается нужно будет вводить два отчета от озон: для физ. лиц — отчет о продажах (розничные продажи), а для юр. лиц — отчет о продажах (оптовые продажи)?
Если в течении месяца одновременно были продажи и юридическим и физическим лицам можно заполнить один отчет о продажах (оптовые продажи).
Вкладка Реализация документа Отчет комиссионера (агента) о продажах заполняется в данном случае с учетом следующих особенностей.
Укажите, если покупатель физическое лицо:
Покупатель — Физические лица (обобщенный), автоматически графа будет заполнена наименованием комиссионера — нужно заменить;
Комиссионер не выставляет счетов-фактур по реализации физическим лицам, поэтому комитент не заполняет графы (п. 7 ст. 168 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 06.04.2016 N 03-07-09/19563):
— Счет-фактура;
— Полученный от комиссионера, Номер, Дата;
— Выставленный комиссионеру.
Если покупатель юридическое лицо — вкладка Реализация документа Отчет комиссионера (агента) о продажах заполняется, как в материале:
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
А есть пример (скрин/видео/статья) для заполнения отчета со смешанными покупателями физ. лицами и юр. лицами?
Не поняла еще как правильно при заказе товара отражать:
1) По документу Реализация : Передача на реализацию через счет 45.02
2) Перемещение на склад маркетплейса (не могу найти ссылку на видео, которое смотрела)
Если мы получаем заказ в озон и со своего склада конкретно заказанные позиции перемещаем, то каким это документом сделать и какие счета использовать?
Передача продукции агенту, как и при комиссии, не означает списание ее с баланса. Количество товаров, переданных на склад электронной площадки, будет все время меняться, поэтому нужно обеспечить учет их движения.
В день передачи товаров на склад агента сформируйте документ Реализация: Передача на реализацию в разделе Продажи — Маркетплейсы и комиссионеры — Создать — Передача на реализацию.
Заполните:
Контрагент — Маркетплейс;
Договор — договор с видом С комиссионером (агентом) на продажу;
Способ доставки — Самовывоз.
В табличной части:
Счет учета — 41.01 «Товары на складе»;
Счет передачи — 45.01 «Покупные товары отгруженные».
Документ формирует проводку:
Дт 45.01 Кт 41.01 — передача товара агенту.
Подробнее, раздел Передача товаров агенту:
Реализация товаров в розницу по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
Если у меня не товары, а продукция, то вместо 41.01 использовать 43 счет?
Верно, Анна. Если продукция то счет 43.
Не понятно на что влияет подключение и неподключения документооборота с озон для нашей компании?
Загружать Отчеты от маркетплейса можно как через API, так и из файла, как вам будет удобно.
Я имела ввиду ЭДО. Если ЭДО не подключен, то покупатели будут получать УПД со статусом 2?
Спасибо за уточнение, Анна.
Если отключена опция Документооборот с юрлицами, в таком случае процесс не отличается от продажи товаров физлицам. Ozon формирует УПД со статусом 2 для покупателя от вашего имени. Вернуть НДС с таких заказов покупатель не может.
Если опция Документооборот с юрлицами подключена, то на ваших товарах появится надпись НДС можно вернуть, и Озон будет выставлять для юрлиц УПД со статусом 1.
Подробнее в нашем материале:
Как учесть УПД со статусом 2 от Озон в 1С?
Алгоритм заполнения Отчета комиссионера, если ЭДО не подключен, в обсуждении вопроса:
Реализация юр. лицам через маркетплейс, отражение в 1С
Можно мне прислать скрины как реализовать в программе именно мой случай.
У нас есть заказ 1 на Товар 1 (как потом окажется — его заказал физ. лицо
У нас есть заказ 2 на товар 2 (как потом окажется заказал юр. лицо.
Товар 1 и 2 с НДС 20%.
Как все отразаить в 1С?
Алгоритм отражения операций в 1С приложила.
Спасибо за инструкцию, но осталось пару вопросов:
1) Если на данный момент у нас не подключен ЭДО, но продажи будут и физ. лицам и юр. лицам, то в отчете надо разделять Физ. лица (обобщенно) и каждое юр. лицо отдельно, учитывая, что вы писали, что если отключена опция Документооборот с юрлицами, в таком случае процесс не отличается от продажи товаров физлицам. Напротив продаж юр. лицам без ЭДО в отчете галочку в столбце «Счет-фактура» ставить не надо? Или может ля продж юр. лицам без подключенного ЭДО тоже надо завести обобщенную позицию «Юр. лица без ЭДО (обобщенно)»?
2) Если мы продаем через озон продукцию с НДС 20% и Без НДС (например медицинские изделия). После подключения ЭДО если продажи мед. изделий юр. лицам будут, то в отчете нужно ли напротив продаж юр. лицам в отчете галочку в столбце «Счет-фактура» ставить, учитывая что мед. изделия продаются Без НДС?
1. Верно, если не подключен документооборот с ОЗОН и одновременно будет продажи и физическим лицам и юридическим лицам, в таком случае процесс не отличается от продажи товаров физлицам. Напротив продаж юр. лицам без ЭДО в отчете галочку в столбце «Счет-фактура» ставить не надо.
«Или может для продаж юр. лицам без подключенного ЭДО тоже надо завести обобщенную позицию «Юр. лица без ЭДО (обобщенно)»» — это на ваше усмотрение, Анна. Возможно, при загрузке подобного отчета, автоматически будет загружаться Отчет о продажах (розничные продажи), в таком отчете реализация только физическим лицам и не нужно вносить юр. лица.
2. После подключения ЭДО если продажи мед. изделий юр. лицам без НДС, то в отчете комиссионера не нужно ставить галочку напротив продаж юр. лицам в столбце «Счет-фактура», т.к. мед. изделия продаются Без НДС.
Правильно ли я поняла, что Сводная справка по розничным продажам из раздела Продажи — Счета-фактуры выданные — кнопка Создать формируется за месяц по продажам физ. лицам и юр. лицам без подключения ЭДО?
Верно, Сводная справка по розничным продажам из раздела Продажи — Счета-фактуры выданные — кнопка Создать формируется за месяц по продажам физ. лицам и юр. лицам без подключения ЭДО. Напротив продаж юр. лицам без ЭДО в отчете комиссионера галочку в столбце «Счет-фактура» в этом случае ставить не надо.
Скоро будет отгрузка FBO, чем она отличается отражением в 1С?
С маркетплейс Озон при работе и по FBS и по FBO будет заключаться Договор комиссии (посреднический договор). Отражение операций и по FBS и по FBO в 1С не будет отличаться.
Анна, выше были даны рекомендации при продаже юр. лицам по агентскому договору от имени ОЗОН.
Дополнительно, на сайте ОЗОН в Базе знаний в Разделе Продажа юридическим лицам нашла такую информацию:
Если продажа по агентскому договору произошла от вашего имени, счет-фактура оформляется как при обычной реализации и регистрируется в книге продаж. Данные о посреднике в таком случае в книге продаж (графы 9 и 10) заполнять не надо.
В программе полученный счет-фактуру от посредника регистрируйте документом Реализация (акты, накладные (УПД) в разделе Продажи.
Продажа товаров через маркетплейс юридическому лицу в 1С