Добрый день!
В 2025 году отразили поступление от поставщика на счет 20 (УПД от поставщика с НДС, но НДС еще не принимали к вычету).
А в 2026 году потребовалось отразить иначе данное УПД. Необходимо всю сумму с НДС поставить на счет 91.02. И затем транслировать эту же сумму через претензию на контрагента, то есть: Дт 76.09 Кт 91.01.
Подскажите, в 1С БП как лучше это провести? Сумма несущественная.
Предполагаем сделать СТОРНО документа во 2 квартале 2026 года через «Операцию», в этом же документе поставить ПРЯМО на счет 91.02. И затем уже либо через «Операцию» или через «Реализацию» предъявить контрагенту (на счет 91.01).
Возможно поступить таким образом? При этом следует ли пересдавать декларацию по налогу на прибыль за 2025 год, как вы считаете?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Исправьте операцию в текущем периоде как несущественную ошибку прошлых лет: оформите сторно первоначального поступления 2025 года, затем отдельной операцией отнесите всю сумму УПД, включая НДС, на счет 91.02, а сумму претензии к поставщику отразить проводкой Дт 76.09 Кт 91.01.
Уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2025 год следует подавать только в том случае, если ошибочное отражение уже привело к занижению налоговой базы за 2025 год, если такого влияния не было, уточненка, не требуется.
Благодарю за ответ
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌹🌹🌹