УСН доходы-расходы, в Анализ состояния налогового учета по УСН попадает лишняя сумма НДФЛ в размере переплаты в 1С

Вопрос задал Елена А. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день,
При закрытии полугодия в расшифровке расходов по уплате налогов, в графе выплачено отражается верная сумма НДФЛ, а принято к расходам не совсем корректная сумма. У нас на начало года переплата по НДФЛ 7 803,79. Программа принимает к расходам по ндфл ровно на эту сумму больше. Но это не правильно, т.к. это переплата в бюджет, а не начисленный и оплаченный налог.
Ранее задавала вопрос по состоянию налового учета по УСН (так же проблема была по НДФЛ, но только по выплаченному) ссылку прилагаю:

https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/analiz-sostoyaniya-nalogovogo-ucheta-po-usn-3.html/comment-page-1#

Метки вопроса: УСН

Все комментарии (13)

  1. Добрый день! Если переплата была на субконто «Налог (взносы): начислено / уплачено» счета 68.01.1, то для программы её зачет пройдёт при следующем начислении дохода, т.к. в расходы сумма попадает в двух случаях:
    1. Когда налог уплачен, потом начислен
    2. Когда налог начислен, потом уплачен.

    У нас получается первый вариант. Если не нужно, чтобы происходил зачет, необходимо сумму отнести на другое субконто.

  2. Елена, так не помогло, более того, теперь в анализе по графе выплачено отражена сумма в большем размере, именно на сумму которую, я перенесла на другое субконто.

  3. Добрый день! Необходимо посмотреть в регистре накопления «Расходы при УСН» с отбором по счету 68.01.1 как отражается Приход/Расход по данной операции в регистре.

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыПриУСН

    Далее нажать «Перейти» 

    После мы сможем с помощью документа «Операция введенная вручную» перенести запись с «принимаемой» на «не принимаемую».

  4. Елена добрый день, прикладываю регистр накопления. Каким образом я должна перенести запись с принимаемой на не принимаемую? Можете детально описать? и не будет ли так — я проведу операцию, а при закрытии месяца программа автоматически отсторнирует ее?

  5. Добрый день! Пример высылаю — https://screencast-o-matic.com/watch/c0ibXgVg8Ay
    Программа обычно такие корректировки не сторнирует. После корректировки нужно на копии базы перезакрыть месяцы.

    Единственное, я на скриншоте не вижу вид операции. Можно в регистре установить отбор по сумме, тогда будет видно, какой документ сделал приходную операцию и его и нужно указать в документе «Операция введенная вручную» в поле «Расчетный документ».

    1

  6. Елена, не получилось. Начислено, в т.ч. принимаемые, выплачено — все ок. Принято к расходам и конечный остаток не корректны на 7 803,79.

  7. Добрый день! Необходимо проверить по регистру «Расходы при УСН» по какому документу после переноса проходит сумма 7 803,79. Может быть это регламентная операция и она не перезакрылась.

  8. Елена добрый день, как мне это проверить?

  9. Необходимо посмотреть в регистре накопления «Расходы при УСН» с отбором по счету 68.01.1 как отражается Приход/Расход по данной операции в регистре. Особенно интересует запись, где у суммы 7 803,79 установлено «Принимается»

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыПриУСН

    Далее нажать «Перейти»

  10. Елена, прилагаю файл из регистра, если честно, мне это не внесло никаких пониманий:))

  11. Здесь проблема в том, что корректировка прошла 30.06.23.
    Есть два варианта исправления:
    1. Изменить дату в документе «Операция введенная вручную» на 31.01.23 и далее перезакрывать месяцы начиная с января 2023.
    2. Отсторнировать таким же образом сумму за апрель 2023 и перезакрыть июнь 2023

    1

  12. Елена, ура!!! Изменила дату операции на 31 января и перезакрыла месяца. Теперь все ок.
    Большое спасибо!!!

  13. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.