ИП УСН доходы-расходы, НДФЛ в расходах на УСН принимается больше, чем уплачено в 1С

Вопрос задал Наталья В.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день, ИП применяет УСН «доходы минус расходы», учет ведёт в «Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.133.27)». При закрытии 1 кв 2023 года возникла проблема в расходах на уплату налогов в части уплаченного и принятого к расходам НДФЛ, а именно: за март принимается к расходам сумма больше, чем уплачено (Скрин 1,2 во вложении). Причем больше ровно на сумму НДФЛ с выплаченного аванса по заработной плате за февраль (НДФЛ в размере 25 993,00 руб был уплачен 22.02.2023г. — в дату выплаты аванса). В части закрытия месяца, при зачете аванса по единому налоговому счету за март 2023, всё распределяется корректно. Расход на сумму 25 993,00 формируется в регистрах УСН операцией «Отражение зарплаты в бухучете» от 31.03.2023г (Скрин 3 во вложении). Подскажите, пожалуйста, является ли это системной ошибкой 1С?

Метки вопроса: Учет расходов по зарплате при УСН

Все комментарии (6)

  1. Добрый день! Можно с помощью Универсального отчета по счету 68.01.1 посмотреть как закрываются суммы (Приход — Расход) в разрезе документов.
    Иногда бывает одна сумма на остатке «висит», но при перепроведении всё становится на место.
    Настройки для Универсального отчета высылаю — https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2023/04/rashodypriusn6801-1.zip:

    1

  2. Добрый день, перепровели все документы, но ситуация не изменилась. Заработная плата у налогоплательщика выплачивается два раза в месяц: заработная плата за первую половину месяца — 25 числа текущего месяца, заработная плата за вторую половину месяца — 10 числа следующего месяца. В феврале НДФЛ был уплачен за январь месяц и первую половину февраля, «регламентная операция от 28.02.2023г.» почему-то подтягивает в регистр расходы УСН в качестве расчетного документа «отражение зарплаты в бухучете от 31.01.2023» на всю сумму, разве не должна она подтягивать на сумму аванса «отражение зарплаты в бухучете от 28.02.2023»?

    1

  3. Добрый день! Да, в регистре уже должен пройти документа «Отражение зарплаты в бухучете от 28.02.2023».
    Необходимо проверить движения в документе «Уведомление об исчисленных налогах и взносах», в нём мог проставится неверный срок уплаты:

    Некоторым пользователям помог перевыбор налогов в уведомлении, тогда срок уплаты установился верно.

  4. Добрый день, мы попробовали все варианты уже наверное, в Уведомлении стоит верный срок уплаты. Ничего не меняется. Подскажите пожалуйста, Вы моделировали ситуацию с выплатами заработной платы 10 и 25 число, ну или примерно с такими датами? У Вас все корректно ложится в КУДиР?

    1

  5. Добрый день! Ситуацию на демобазе не моделировала, но сталкивалась с ней у других пользователей. Насколько я понимаю проблему в демобазе мы не увидим, т.к. она возникает нарастающим итогом. Сейчас по похожему вопросу переписываемся с разработчиками, думаю удастся отловить ошибку. По результатам отпишусь.

    3

  6. Добрый день! Для исправления ошибки разработчики сегодня выпустили патч EF_30179900.

    3

Комментарии закрыты.