Добрый день!
В 1 квартале 2026 отнесли расходы сразу на сч. 20, а во 2 квартале 2026 выяснилось, что это расходы агентской схемы и надо было через 76 счет проводить и формировать отчет комитенту. Во вложении подробные скрины.
Помогите нивелировать ситуацию, подскажите, возможно, иной способ, как можно в 1С откорректировать, чтобы это не потянуло отчетность по НДС за 1 квартал 2026 г. Возможно, мы где-то что-то упускаем.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Добрый день!
Правильно поняла, что первоначально приняли услугу в расходы в 1 кв. 26-го и отразили в Книге покупок.
При этом операция должна пройти по агентской схеме, и полученный и перевыставленный счет-фактуру нужно зарегистрировать в журнале полученных счетов-фактур и убрать из Книги покупок.
В данном случае исправления нужно вносить в 1 кв. 2026 г. через доп. лист книги покупок. Пересдавать декларацию НДС.
Корректировка по согласованию сторон не подходит, это собственная ошибка и она исправляется в 1 кв. 2026.
Операцию можно было просто сторнировать через документ «Операция, введенная вручную» — «Сторно».
Или провести корректировку поступления с видом операции «Исправление в первичных документах».
Так автоматически сформируются верные операции в регистры НДС и операция сторно отразится в дополнительном листе книги покупок.
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки в 1С
Далее уже формируем документы по перевыставлению услуг. Счет-фактура должна быть отражена в журнале учета в 1 кв. 2026 г.
Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия — образец заполнения
Раздел 10 журнала учета счетов-фактур при приобретении товаров посредником
Дополнительно по теме.
Порядок исправления ошибок по НДС
Надо уточнить, вижу, что размышления могут поменяться. СФ в книгу покупок не попала, к вычету в 1 квартале 26 не брали данный НДС
Хорошо, значит, исправлять книгу покупок не нужно.
Возможно, изменились еще какие-то показатели. Данную услугу не нужно же было брать в расходы?
Исполняли только роль агента.
Да, с книгой покупок обошлось. Да, данную услугу надо было транзитом прогнать.
В данном случае оформите корректировку лучше через «Операцию, введенную вручную» — «Сторно» или «Корректировка поступления» — «Исправление собственных ошибок».
Спасибо за совет, так и сделала. А с разделами 10 и 11 декларации по НДС уже ничего не поделать?
Придется пересдавать декларацию по НДС за 1 квартал 2026?
Пересдавать декларацию НДС за 1 кв. не нужно, если не приняли к вычету НДС в Книге покупок.
При формировании документа «Операция, введенная вручную» вкладка «Доп. лист» не должна сформироваться.
Будет вкладка регистра НДС — «НДС предъявленный», где просто сторнируется НДС из регистра.
При ошибках в заполнении журналов полученных и выставленных счетов-фактур нужно подать уточненный вариант.
Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур — кто, когда и как заполняет
Наталья, прошу прощения за уточнение. Уточнять Декларацию по НДС из-за книги покупок, НЕ НУЖНО, так как НДЧС не принимали к вычету, а вот из-за Радела 10 и Раздела 11 придерётся УТОЧНИТЬ декларацию? Или есть возможность сдавать ОТДЕЛЬНО в таких случаях только Журналы?
Полностью отправлять уточненку по НДС не нужно.
Посмотрите, пожалуйста, в нашем материале описано, как отдельно отправить журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур.
Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур за 1 квартал 2026 в 1С (20.04.26)
Наталья, благодарю Вас! Ознакомлюсь обязательно! Вот благодаря Вам узнала, что-то новое!!!
Добрый день! Перечитала и пересмотрела все статьи, нигде не нашла информацию о возможности компаниям на ОСНО пересдать только Журналы. Везде идет отсыл о пересдаче все же полностью всей декларации по НДС, да без изменений по всем другим разделам, но раздел 10 и 11 пересдается только в составе самой декларации 🫣
Попытка отправить в налоговую инспекцию XML-файл, содержащий исключительно разделы 10 и 11 без титульного листа и базовых разделов, приведет к автоматическому отказу в приеме на этапе входного контроля оператора или приемного шлюза ФНС, так как это нарушит утвержденный формат выгрузки.
Уточните, пожалуйста, у ФНС, нужно ли предоставлять декларацию полностью, если внесли правки только в журналы полученных и выданных счетов-фактур за 1 квартал 2026.
Подаем уточненную декларацию НДС в случае факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан представить в налоговый орган уточненную декларацию (п. 1 ст. 81 НК РФ).
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
В данном случае это не повлекло факта занижения налога, и, возможно, не потребуется предоставления уточненки.
Поняла, спасибо. Позвоню в налоговую и напишу вам, что пояснили в ИФНС
Хорошо! Будем на связи!
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в Комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.