До момента обновления программы до релиза, в котором появились настройки «отражать выявленные ошибки (искажения) в периоде их возникновения», при исправлении ошибок прошлых лет после закрытия периода и сдачи отчетности через исправительные записи по операциям прошлых лет в расчет налога на прибыль текущего периода 2026 эти суммы не учитывались.В налоговой декларации показывался налог только текущего периода.После обновления ситуация изменилась.При наличии текущего убытка (большого) даже с учетом прибыли прошлых лет в ДПН попадают убытки прошлых лет.Как такое может быть?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, в каких строках декларации отражаются суммы прошлых лет?
Приложите, скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнен документ корректировки? По всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
С документами корректировки я вроде бы разобралась, а вот с заполнением декларации по налогу на прибыль остались проблемы .Решить их ручным способом заполнения не получается, так как убытки прошлых лет (2021,2022 и т.д.) попадают в декларацию и как следствие находят отражение в балансе через регламентные операции.
Сканы прилагаю.
Для определения причины расхождений необходимо также проверить последовательность исправления ошибок прошлых лет.
Уточните, пожалуйста, выполняете ли вы исправление по алгоритмам, приведенным в наших материалах:
Корректировки прошлых лет, проведенные в 2025 году и исправленные в 2026 с учетом увеличения ставки налога на прибыль в 1С
Исправление ошибки прошлых лет при увеличении ставки налога на прибыль в 1С
Сверьте, пожалуйста, свои действия с рекомендациями.
Выполняете ли вы обработку, предусмотренную в материалах?
Перепроводили ли регламентную операцию Реформация баланса при исправлении прошлого периода?
Если порядок соблюден, но проблема сохраняется, приложите скриншоты каждого шага исправления ошибок, начиная с самого первого. Для удобства просмотра соберите все скриншоты в один файл.
Это поможет восстановить последовательность операций и определить причину расхождений.
Мы проводим корректировки (исправительные операции ) в 2026году за 2025г, ставка налога на прибыль в эти периоды не менялась.
Следует заметить, что исправления все сделаны в 1 полугодии 2026г.Проблем с заполнением декларации по налогу на прибыль за полугодие не было.Проблемы начались только после обновления программы до релиза, в котором появились настройки «отражать выявленные ошибки (искажения) в периоде их возникновения». Правда, эту настройку мы не выбрали (не отметили галкой).
По вашим данным вижу, что в документах Корректировка поступления включен флаг «Ручная корректировка (разрешает редактирование движений документа)».
Когда в документе включена ручная корректировка, программа «замораживает» его проводки.
Из-за этого любые обновления 1С, изменение алгоритмов автозаполнения декларации или переключение настроек учетной политики не действуют на эти документы.
Уточните, пожалуйста, какие исправления вносились вручную?
Практически все операции из предложенных Бухэкспертом заменены на ручные, а именно не затронули сч90,99, 76К.
Счет 76 К , вообще, непонятно для чего, т.к. НДС учитывается в себестоимости, потому что услуги РСО — льготная позиция.Но парадокс в другом, за полугодие 2026года, когда были сделаны исправления, пусть , даже не корректными проводками, прибыль прошлых лет (в нашем случае) в строку 110 Листа 02 декларации по налогу на прибыль не попадала, отражалась в строке 020, которую мы откорректировали в ручную, т.к. сдали уточненную декларацию.А вот за 9 месяцев 2026г прибыль прошлых лет, на которую были сделаны корректировки, почему-то попала в строку 110 Листа 02 со знаком «минус».
Для более детального анализа вашей ситуации давайте рассмотрим ее на примере одной Корректировки поступления № 12 от 30.04.2026.
Дополнительно приложите, пожалуйста, по этой корректировке скриншот как заполнена вкладка «Услуги».
Также приложите скриншот документа Поступление (акт, накладная, УПД) № 575 от 31.12.2025 и его движений по кнопке Дт/Кт.
Это поможет определить причину возникшей проблемы.