Исправление ошибки в прошедшем году по поступившим услугам

В начале этого года ошибочно бухгалтер оприходовал услуги началом 2019г.
Услуги с НДС. Используя документ Корректировка поступления — Собственная ошибка, формируется исправление по НДС следующим образом: в БУ сторнируется с 68.2 НДС и этой же суммой приходуется датой исправления
В НУ учете сторнируется датой совершения ошибки и датой исправления формируется НДС предьявленный к учету.
Но нет проводок, которые отражали бы НУ по прибыли.
Подскажите, какими документами это сделать?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Приложите, пожалуйста, скрины в одном файле word, как отражен исходный документ и как корректировка — все вкладки документа и проводки.

    1. Спасибо за проводки.
      Еще нужны табличные части т.е. как вы заполнили документы — исходный и корректировку. Чтобы было видно, какую аналитику выбрали. Это важно для подготовки ответа по вашей ситуации.

  2. Здравствуйте, Марина.
    Вы корректируете только дату счет-фактуры. Стоимость услуг не меняется, следовательно проводки по корректировки расходов нет.
    Для корректировки налога на прибыль оформите документ Операция, введенная вручную Вид операции Сторно документа сторнируйте документ Поступление (акт, накладная, УПД). Данные с датой 12.01.19 г. сторнируются. Скопируйте проводки укажите в проводках суммы с плюсом и дату, которой обнаружили ошибку. Так как расходы за первый квартал 2020 г. не были занижены, подавать уточненную декларацию по прибыли это ваше право, а не обязанность. Проверьте данные расходы не были учтены при расчете налога на прибыль 2019 г. Если были, то посмотрите материал по теме: Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
    Уточненная декларация по налогу на прибыль за прошлый год, если завышены расходы .

  3. Спасибо за консультацию!

Комментарии закрыты