Добрый день! Нашли ошибку в отражении расходов в 2019 году. Учли в расходах по налогу на прибыль расходы (материальную помощь) которые не нужно было учитывать. По налогу на прибыль должны сдать уточненку и убрать эти расходы. А баланс уточненый не сдается. Как в программе все организовать. Для того чтобы автоматически сформировать прибыль и регистры к прибыли. Мы должны зайти в тот период и поставить эти расходы как не Учитываемые для НУ. Но если зайти в тот период, то и баланс поменяется. Помогите разобраться.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Уточненная декларация по налогу на прибыль за прошлый год, если завышены расходы
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Уточненка по налогу на прибыль, если нашли лишние расходы за прошлый год Добрый день! Нашли ошибку в отражении расходов в 2019 году. Учли в расходах по налогу на прибыль расходы которые не…
- Убыток при операциях с длительным технологическим циклом Добрый день! У нас есть операции с длительным технологическим циклом. Прибыль за квартал определяем пропорционально доле фактических расходов отчетного периода…
- Корректировка зачета авансов по ЕНС за закрытые периоды в 1С Добрый день. Посмотрела вебинар ЕНП по прибыли (налог к уменьшению). В базе, где есть возможность перепровести закрытые периоды, проверила —…
- Промежуточный ликвидационный баланс ООО и декларация по налогу на прибыль в 1С Добрый день! У меня вопрос, связанный с ликвидацией ООО и правильным отражением в учете и сдаче декларации по налогу на…
Статьи по этой теме
- Корректировка реализации прошлого года, если ее стоимость увеличилась в текущем году В декабре 2017г. мы оказали заказчику услуги, подписали акт выполненных работ, выставили счет-фактуру (СФ). В январе 2018 г. подписали доп…
- Постоянные разницы (ПР) в 1С Постоянные и временные разницы Разница между бухгалтерской прибылью (убытком) и налоговой базой (убытком) состоит из постоянных и временных разниц (п. 3):…
- Не принимаемые в НУ расходы. Формирование ПНР в 1С Видео: Определение постоянных разниц Видео: Отражение постоянных разниц в учете Определение постоянных разниц Постоянные разницы возникают в доходах и расходах…
- Проверка отчета о финансовых результатах по обычной форме Рассмотрим, как проверить отчет о финансовых результатах, сформированный в обычном порядке. Вы узнаете: какие данные должны отражаться в каждой строке…
Здравствуйте, Надежда.
Материальная помощь начислялась документом Начисление зарплаты. Для этого документа не предусмотрен документ корректировки. Следовательно вносить изменения можно только в периоде, когда начислялась материальная помощь. Изменения касаются только налогового учета и ни как не затрагивают бухгалтерский учет. Есть два варианта исправления:
1. Заполнить уточненную декларацию по прибыли вручную. Исключить материальную помощь и начисленные страховые взносы на нее (если они начислялись). Рассчитать налог на прибыль
2. На копии базы открыть закрытый период и внести изменения. Сформировать уточненную декларацию. Проверьте данные по БУ, если результат вас устроит, то выполните действия в рабочей базе.
Уточните, если не хотим открывать период. Декларацию самостоятельно рассчитаем . А как быть с регистрами, их тоже вручную править?
Здравствуйте, Надежда.
Уточните, про какие регистры идет речь.
Необходимо отразить доначисленный налог на прибыль документом Операция, введенная вручную. Подробнее смотрите здесь: Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности пункт Доначисление налога на прибыль.
налоговые регистры.
если я вручную исправлю декларацию по налогу на прибыль, то у меня и регистры не сойдутся с декларацией?
Если речь о регистрах НУ прямые, косвенные расходы и т.д., то если в налоговый учет прошлого года не вносились изменения их также необходимо править вручную. Вне программы.
Да, получается совсем не удобно.
Здравствуйте!
Здесь два варианта.
Или открывать год и правки вносить в НУ за прошлый период и тогда будут регистры. Но это когда все корректно в базе и перезакрытие года не приведет ни к каким изменением другим. Всегда сначала на копии базы проверяем все в таком случае.
Или второй вариант декларация в ручном режиме и регистры в ручном режиме вне 1С. Если данных нет в базе, то им просто не откуда в регистры попасть.
Здесь можно в комментарий к декларации уточненной кратко написать, что правили. Название контрагента, например. Или дату правки. Тогда сразу будет понятно, что здесь и что добавить в регистр при необходимости.