Добрый день! Нашли ошибку в отражении расходов в 2019 году. Учли в расходах по налогу на прибыль расходы (материальную помощь) которые не нужно было учитывать. По налогу на прибыль должны сдать уточненку и убрать эти расходы. А баланс уточненый не сдается. Как в программе все организовать. Для того чтобы автоматически сформировать прибыль и регистры к прибыли. Мы должны зайти в тот период и поставить эти расходы как не Учитываемые для НУ. Но если зайти в тот период, то и баланс поменяется. Помогите разобраться.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Уточненная декларация по налогу на прибыль за прошлый год, если завышены расходы
Макс
RuTube
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Уточненка по налогу на прибыль, если нашли лишние расходы за прошлый год Добрый день! Нашли ошибку в отражении расходов в 2019 году. Учли в расходах по налогу на прибыль расходы которые не…
- Отражение расходов прошлых лет при применении ПБУ 18, если в прошлом году был убыток в 1С Добрый день. Этот вопрос в продолжение прошлой темы, которую мы поднимали в октябре 2025 г.: «Как провести документы 2024 г.…
- Промежуточный ликвидационный баланс ООО и декларация по налогу на прибыль в 1С Добрый день! У меня вопрос, связанный с ликвидацией ООО и правильным отражением в учете и сдаче декларации по налогу на…
- Периодичность распределения НДС при раздельном учете Компания занимает торговлей. ОСНО. Ведется раздельный учет ндс. Отчетность ндс - квартал, отчетность по налогу на прибыль - месяц. Распределение…
Статьи по этой теме
- Минфин разъяснил про налог на прибыль и НДФЛ при оплате медицинских услуг Ответы по налогу на прибыль и НДФЛ чиновники привели в Письме от 21.08.2018 N 03-04-06/59126: 1. Налог на прибыль Чтобы…
- Как учесть затраты на приобретение чая, кофе для сотрудников в 1С? Как учесть затраты на приобретение чая, кофе для сотрудников. Эти затраты не могут быть учтены в составе расходов по НУ,…
- Корректировка реализации прошлого года, если ее стоимость увеличилась в текущем году В декабре 2017г. мы оказали заказчику услуги, подписали акт выполненных работ, выставили счет-фактуру (СФ). В январе 2018 г. подписали доп…
- Минфин перечислил документы для подтверждения расходов по договору транспортной экспедиции Источник: Письмо Минфина от 15.02.2024 N 03-03-05/13092 Информация для: заказчиков перевозок По договору транспортной экспедиции экспедитор за вознаграждение организует и…
Здравствуйте, Надежда.
Материальная помощь начислялась документом Начисление зарплаты. Для этого документа не предусмотрен документ корректировки. Следовательно вносить изменения можно только в периоде, когда начислялась материальная помощь. Изменения касаются только налогового учета и ни как не затрагивают бухгалтерский учет. Есть два варианта исправления:
1. Заполнить уточненную декларацию по прибыли вручную. Исключить материальную помощь и начисленные страховые взносы на нее (если они начислялись). Рассчитать налог на прибыль
2. На копии базы открыть закрытый период и внести изменения. Сформировать уточненную декларацию. Проверьте данные по БУ, если результат вас устроит, то выполните действия в рабочей базе.
Уточните, если не хотим открывать период. Декларацию самостоятельно рассчитаем . А как быть с регистрами, их тоже вручную править?
Здравствуйте, Надежда.
Уточните, про какие регистры идет речь.
Необходимо отразить доначисленный налог на прибыль документом Операция, введенная вручную. Подробнее смотрите здесь: Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности пункт Доначисление налога на прибыль.
налоговые регистры.
если я вручную исправлю декларацию по налогу на прибыль, то у меня и регистры не сойдутся с декларацией?
Если речь о регистрах НУ прямые, косвенные расходы и т.д., то если в налоговый учет прошлого года не вносились изменения их также необходимо править вручную. Вне программы.
Да, получается совсем не удобно.
Здравствуйте!
Здесь два варианта.
Или открывать год и правки вносить в НУ за прошлый период и тогда будут регистры. Но это когда все корректно в базе и перезакрытие года не приведет ни к каким изменением другим. Всегда сначала на копии базы проверяем все в таком случае.
Или второй вариант декларация в ручном режиме и регистры в ручном режиме вне 1С. Если данных нет в базе, то им просто не откуда в регистры попасть.
Здесь можно в комментарий к декларации уточненной кратко написать, что правили. Название контрагента, например. Или дату правки. Тогда сразу будет понятно, что здесь и что добавить в регистр при необходимости.