Добрый день! Нашли ошибку в отражении расходов в 2019 году. Учли в расходах по налогу на прибыль расходы (материальную помощь) которые не нужно было учитывать. По налогу на прибыль должны сдать уточненку и убрать эти расходы. А баланс уточненый не сдается. Как в программе все организовать. Для того чтобы автоматически сформировать прибыль и регистры к прибыли. Мы должны зайти в тот период и поставить эти расходы как не Учитываемые для НУ. Но если зайти в тот период, то и баланс поменяется. Помогите разобраться.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Уточненная декларация по налогу на прибыль за прошлый год, если завышены расходы
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Уточненка по налогу на прибыль, если нашли лишние расходы за прошлый год Добрый день! Нашли ошибку в отражении расходов в 2019 году. Учли в расходах по налогу на прибыль расходы которые не…
- Отражение расходов прошлых лет при применении ПБУ 18, если в прошлом году был убыток в 1С Добрый день. Этот вопрос в продолжение прошлой темы, которую мы поднимали в октябре 2025 г.: «Как провести документы 2024 г.…
- Промежуточный ликвидационный баланс ООО и декларация по налогу на прибыль в 1С Добрый день! У меня вопрос, связанный с ликвидацией ООО и правильным отражением в учете и сдаче декларации по налогу на…
- Неправильно отразили безвозмездную передачу имущества за прошлый год Добрый день! В июле этого года обнаружили, что в расходах по налогу на прибыль учли сумму которую не должны были…
Статьи по этой теме
- Минфин разъяснил про налог на прибыль и НДФЛ при оплате медицинских услуг Ответы по налогу на прибыль и НДФЛ чиновники привели в Письме от 21.08.2018 N 03-04-06/59126: 1. Налог на прибыль Чтобы…
- Как учесть затраты на приобретение чая, кофе для сотрудников в 1С? Как учесть затраты на приобретение чая, кофе для сотрудников. Эти затраты не могут быть учтены в составе расходов по НУ,…
- Минфин перечислил документы для подтверждения расходов по договору транспортной экспедиции Источник: Письмо Минфина от 15.02.2024 N 03-03-05/13092 Информация для: заказчиков перевозок По договору транспортной экспедиции экспедитор за вознаграждение организует и…
- Последствия расторжения договора лизинга: с налогом на прибыль «повезет» больше В Письме от 11.09.2018 N 03-03-06/1/64977 Минфин России пояснил, как отразится на налоге на прибыль и НДС досрочное расторжение договора…
Здравствуйте, Надежда.
Материальная помощь начислялась документом Начисление зарплаты. Для этого документа не предусмотрен документ корректировки. Следовательно вносить изменения можно только в периоде, когда начислялась материальная помощь. Изменения касаются только налогового учета и ни как не затрагивают бухгалтерский учет. Есть два варианта исправления:
1. Заполнить уточненную декларацию по прибыли вручную. Исключить материальную помощь и начисленные страховые взносы на нее (если они начислялись). Рассчитать налог на прибыль
2. На копии базы открыть закрытый период и внести изменения. Сформировать уточненную декларацию. Проверьте данные по БУ, если результат вас устроит, то выполните действия в рабочей базе.
Уточните, если не хотим открывать период. Декларацию самостоятельно рассчитаем . А как быть с регистрами, их тоже вручную править?
Здравствуйте, Надежда.
Уточните, про какие регистры идет речь.
Необходимо отразить доначисленный налог на прибыль документом Операция, введенная вручную. Подробнее смотрите здесь: Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности пункт Доначисление налога на прибыль.
налоговые регистры.
если я вручную исправлю декларацию по налогу на прибыль, то у меня и регистры не сойдутся с декларацией?
Если речь о регистрах НУ прямые, косвенные расходы и т.д., то если в налоговый учет прошлого года не вносились изменения их также необходимо править вручную. Вне программы.
Да, получается совсем не удобно.
Здравствуйте!
Здесь два варианта.
Или открывать год и правки вносить в НУ за прошлый период и тогда будут регистры. Но это когда все корректно в базе и перезакрытие года не приведет ни к каким изменением другим. Всегда сначала на копии базы проверяем все в таком случае.
Или второй вариант декларация в ручном режиме и регистры в ручном режиме вне 1С. Если данных нет в базе, то им просто не откуда в регистры попасть.
Здесь можно в комментарий к декларации уточненной кратко написать, что правили. Название контрагента, например. Или дату правки. Тогда сразу будет понятно, что здесь и что добавить в регистр при необходимости.